老師好！我公司小規(guī)模，可以開專普票，上月末我沒計提增值稅。10月做賬計提，7-9普票收入中增值稅稅額為0.89，專票收入增值稅稅額合計313.94。開的是3%的專，那我計提普票增值稅，就0.89轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入中，開的專票就正常計提專票增值稅，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅313.94.貸：應(yīng)交稅費-未繳增值稅313.94.對嗎？
不用結(jié)轉(zhuǎn) 直接申報的當(dāng)月借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款就可以
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小規(guī)模納稅人開出普票的會計分錄寫: 借應(yīng)收賬款 貸主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅小規(guī)模增值稅 對嗎？ 開出普票專票都這樣寫嗎？
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老師，小規(guī)模公司，開了專票和普票，貸方都是應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅，專票繳稅分錄是借，應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸銀行存款，普票部分是，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅，貸營業(yè)外收入，政府補助，是嗎
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老師好！我公司小規(guī)模，可以開專普票，上月末我沒計提增值稅。10月做賬計提，7-9普票收入中增值稅稅額為0.89，專票收入增值稅稅額合計313.94。開的是3%的專，那我計提普票增值稅，就0.89轉(zhuǎn)入營業(yè)外收入中，開的專票就正常計提專票增值稅，借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅313.94.貸：應(yīng)交稅費-未繳增值稅313.94.對嗎？
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老師你好，我是小規(guī)模納稅人，可以自開專票，在開票45萬內(nèi)，為了區(qū)分專用和普票增值稅額，專票的增值稅額計入未交增長稅，普票計入應(yīng)交增值稅，這樣可以嗎
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老師，小規(guī)模納稅人四季度既開了普票又開了專票，普票計入了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模增值稅，轉(zhuǎn)營業(yè)外收入，專票計入了應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額，期末怎么做分錄？
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報表填列在哪個章節(jié)忘記了
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我們招來不長時間的會計 其實一些很簡單的工作 用不了多久就辦完的活 在那里嫌費勁 比如 我讓他整理報銷表格 她要求讓報銷的人整理一個表格 有些沒整理到表格的 她統(tǒng)計起來麻煩 那次讓她取錢 因為著急用 我多催了幾次 我說著急 她發(fā)火說著急自己去取。 讓她轉(zhuǎn)錢 她要求能不能第二天轉(zhuǎn) 我發(fā)現(xiàn)她的問題 找她談了談 現(xiàn)在轉(zhuǎn)錢能接受了 但是讓她配合一些比較瑣碎的 她就說麻煩 沒干過這種活。今天來了一個廚子 我們都在那里收拾整理 她在那里坐著就跟大爺似的 一動不動 指揮我們怎么干[捂臉]這種人可用嗎
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普票就不需要入營業(yè)外收入嗎？還是說沒超過季度的45萬放入營業(yè)外收入中，季度超過45萬就直接借增值稅，貸銀行存款
你好 借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入 需要這么做的 普票的結(jié)轉(zhuǎn) 季度末的那個月結(jié)轉(zhuǎn) 你已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了
也就是普票要做結(jié)轉(zhuǎn)，普票不需要再計提，直接繳稅
你好，對的是的，是這么做的。
好的，謝謝老師
不用客氣工作愉快。