你好,沒做賬也結(jié)平了?
公司電費發(fā)票,日常做分錄,借管理費用,應(yīng)交稅金_增值稅進項稅 貸銀行存款 公司這兩三年都沒正常運行,發(fā)票也是沒有認證的,都是零申報,現(xiàn)在應(yīng)交稅金科目余額已經(jīng)負十來萬了。之后這些進項票也不會再抵扣,我現(xiàn)在想把這些進項稅額轉(zhuǎn)出,該如何做分錄?
老師,12月我收到期中一家供應(yīng)商的進項發(fā)票,稅額2.21萬元,不含稅金額為17萬元,我當時收到發(fā)票時,沒有檢查發(fā)票,就直接做賬了,當時做了分錄是,借:應(yīng)交稅費(進項)2.21 原材料 17 貸:應(yīng)付賬款:19.21元, 月底,又接著結(jié)轉(zhuǎn),增值稅的分錄,計提附加稅的分錄,然后接著出報表, 但是現(xiàn)在問題來了,我現(xiàn)在進認證平臺里面去認證發(fā)票,發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商把我們公司的稅號開錯了,導(dǎo)致這張發(fā)票無法認證,要退票重開,這樣,我認證的進項跟我做賬的進項對不上了,然后影響的后面,一連串的分錄都是錯的,現(xiàn)在,我是要直接反結(jié)賬,去調(diào)分錄,重新改報表,還是要怎么處理
老師你好,以前年度的進項稅額已經(jīng)認證抵扣了,結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結(jié)轉(zhuǎn)的,報表沒有錯誤,但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額,都寫成管理費用了?,F(xiàn)在在做調(diào)整 借:應(yīng)交增值稅進項稅額10 貸:管理費用10 借:管理費用10 貸:以前年度損益調(diào)整10 借:以前年度損益調(diào)整10 貸:未分配利潤10 這樣做了又會導(dǎo)致我這期的進項稅額增加,我應(yīng)該怎么調(diào)整呢?
5月份漏了一張發(fā)票沒有做憑證,憑證應(yīng)該是借管理費用10424.53進項稅625.47貸現(xiàn)金11050,但是進項卻在5月已經(jīng)認證,并且核算好了附加稅。結(jié)轉(zhuǎn)后報表都平了?,F(xiàn)在該如何補這筆賬
老師您好,我錄入應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅_待認證進項稅額期初數(shù)據(jù)的時候發(fā)現(xiàn)原來會計賬上是1000元,但是實際電子稅務(wù)局上可以勾選的有3000元,我現(xiàn)在錄入3000就會導(dǎo)致報表不平衡,請問老師我該如何處理? 我按老師的方法做了一張憑證,然后顯示資產(chǎn)負債表不平衡了,借:管理費用 -2000,借:應(yīng)交稅費_待認證進項稅2000
機考上面的科學(xué)計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?
為什么不是147呢?出售結(jié)轉(zhuǎn)公允價值變動損益到投資收益的100元不用算進去嗎?
是先結(jié)轉(zhuǎn)損益類科目,還是先計提企業(yè)所得稅?
老師,我們根據(jù)科目余額表出第二季度財務(wù)報表,那我科目余額表應(yīng)該選擇25.1-6月?還是25.4-6月??
員工在一個公司工作1年半,產(chǎn)生勞動糾紛,員工去仲裁部門申請仲裁,提出要補償他每年5天帶薪年休假的工資,但是企業(yè)所有員工即使工作很多年,但都沒有5天帶薪休假的條文,這個員工的申訴成立嗎?符合勞動法嗎
是的,這筆錢借方管理費用沒涉及到結(jié)轉(zhuǎn)成本,貸方現(xiàn)金也沒有入賬,只有一個進項的問題。但是雖然賬面上沒有這筆進項,我在計提附加稅的時候直接按有這筆進項的金額來計提,進項對應(yīng)的是營業(yè)稅金及附加,也不影響賬的結(jié)平。
那你增值稅分錄怎么做的