你好,沒做賬也結(jié)平了?
公司電費發(fā)票,日常做分錄,借管理費用,應交稅金_增值稅進項稅 貸銀行存款 公司這兩三年都沒正常運行,發(fā)票也是沒有認證的,都是零申報,現(xiàn)在應交稅金科目余額已經(jīng)負十來萬了。之后這些進項票也不會再抵扣,我現(xiàn)在想把這些進項稅額轉(zhuǎn)出,該如何做分錄?
老師,12月我收到期中一家供應商的進項發(fā)票,稅額2.21萬元,不含稅金額為17萬元,我當時收到發(fā)票時,沒有檢查發(fā)票,就直接做賬了,當時做了分錄是,借:應交稅費(進項)2.21 原材料 17 貸:應付賬款:19.21元, 月底,又接著結(jié)轉(zhuǎn),增值稅的分錄,計提附加稅的分錄,然后接著出報表, 但是現(xiàn)在問題來了,我現(xiàn)在進認證平臺里面去認證發(fā)票,發(fā)現(xiàn)供應商把我們公司的稅號開錯了,導致這張發(fā)票無法認證,要退票重開,這樣,我認證的進項跟我做賬的進項對不上了,然后影響的后面,一連串的分錄都是錯的,現(xiàn)在,我是要直接反結(jié)賬,去調(diào)分錄,重新改報表,還是要怎么處理
老師你好,以前年度的進項稅額已經(jīng)認證抵扣了,結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅的時候也是按照增值稅報表結(jié)轉(zhuǎn)的,報表沒有錯誤,但是會計填寫記賬憑證的時候沒有寫進項稅額,都寫成管理費用了。現(xiàn)在在做調(diào)整 借:應交增值稅進項稅額10 貸:管理費用10 借:管理費用10 貸:以前年度損益調(diào)整10 借:以前年度損益調(diào)整10 貸:未分配利潤10 這樣做了又會導致我這期的進項稅額增加,我應該怎么調(diào)整呢?
5月份漏了一張發(fā)票沒有做憑證,憑證應該是借管理費用10424.53進項稅625.47貸現(xiàn)金11050,但是進項卻在5月已經(jīng)認證,并且核算好了附加稅。結(jié)轉(zhuǎn)后報表都平了?,F(xiàn)在該如何補這筆賬
老師您好,我錄入應交稅費_應交增值稅_待認證進項稅額期初數(shù)據(jù)的時候發(fā)現(xiàn)原來會計賬上是1000元,但是實際電子稅務局上可以勾選的有3000元,我現(xiàn)在錄入3000就會導致報表不平衡,請問老師我該如何處理? 我按老師的方法做了一張憑證,然后顯示資產(chǎn)負債表不平衡了,借:管理費用 -2000,借:應交稅費_待認證進項稅2000
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復費、水土保持方案編制服務費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
是的,這筆錢借方管理費用沒涉及到結(jié)轉(zhuǎn)成本,貸方現(xiàn)金也沒有入賬,只有一個進項的問題。但是雖然賬面上沒有這筆進項,我在計提附加稅的時候直接按有這筆進項的金額來計提,進項對應的是營業(yè)稅金及附加,也不影響賬的結(jié)平。
那你增值稅分錄怎么做的