問(wèn)題一商貿(mào)超市，一個(gè)季度一盤(pán)點(diǎn)，盤(pán)虧了的話(huà)，做借待處理財(cái)產(chǎn)損益，應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，貸庫(kù)存商品，這個(gè)進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出當(dāng)月就審報(bào)嗎？不用等到管理層簽字嗎？ 問(wèn)題二，我們每個(gè)月會(huì)有暫估收入，開(kāi)票的月會(huì)沖減暫估，這個(gè)月銷(xiāo)項(xiàng)稅額沖回暫估的時(shí)候發(fā)現(xiàn)賬上數(shù)據(jù)稅額比按暫估收入陳以稅率高，因?yàn)橛袥_回暫估的憑證沒(méi)有沖回稅額，我下月調(diào)整，會(huì)計(jì)科目怎么做，具體的？沖回的時(shí)候收入也是含稅收入了，像這樣的我報(bào)稅是不是按正確的來(lái)啊？按正確的未開(kāi)票收入填未開(kāi)票收入，按它陳稅率算稅的？ 問(wèn)題三，本月他們做賬我發(fā)現(xiàn)有作廢發(fā)票也入賬了，借，應(yīng)收賬款，貸銷(xiāo)項(xiàng)稅，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，但是已經(jīng)結(jié)賬，不準(zhǔn)反結(jié)賬，下個(gè)月怎么調(diào)整科目

老師，你好。我們是一般納稅人，零售批發(fā)行業(yè)。很多時(shí)候，貨已經(jīng)收到了，但發(fā)票有沒(méi)有開(kāi)回來(lái)，但商品當(dāng)月就賣(mài)出去了。所以到月底發(fā)票還沒(méi)回來(lái)，就暫估這些商品的價(jià)值。到發(fā)票回來(lái)時(shí)就把這筆預(yù)估數(shù)沖紅?，F(xiàn)在就出現(xiàn)了一個(gè)問(wèn)題，例如8月的預(yù)估憑證是這樣的 借：庫(kù)存商品5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)5000 這暫估了的商品當(dāng)月就銷(xiāo)售出去并結(jié)轉(zhuǎn)到了成本里 借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000 貸：庫(kù)存商品5000 到下個(gè)月發(fā)票回來(lái)時(shí) 借：庫(kù)存商品-5000 貸：應(yīng)付賬款—暫估價(jià)-5000 借：庫(kù)存商品 6000 貸：應(yīng)付賬款6000 這樣對(duì)沖后，發(fā)現(xiàn)賬上的庫(kù)存商品與庫(kù)存表上的庫(kù)存數(shù)對(duì)不上，請(qǐng)問(wèn)一下是什么原因？

老師，我有個(gè)企業(yè)是一個(gè)保溫材料有限公司，小規(guī)模納稅人，可老板就是不想按真實(shí)的生產(chǎn)及銷(xiāo)售申報(bào)納稅，不給我提供購(gòu)進(jìn)原材料發(fā)票和其他發(fā)票，這個(gè)月讓我零申報(bào)，可前期申報(bào)了個(gè)稅，有幾個(gè)是生產(chǎn)工人，這個(gè)季度我能不能把人工工資都加到管理費(fèi)用中去，老板不配合，真的是沒(méi)辦法做這個(gè)賬了

老師好！老板不想交企稅，一個(gè)很小的小規(guī)模納稅人，所以上個(gè)月我暫估了老板報(bào)銷(xiāo)，假設(shè)墊付的材料費(fèi)，以及假設(shè)報(bào)銷(xiāo)的日常費(fèi)用，合計(jì)三萬(wàn)元，這個(gè)月只來(lái)了一點(diǎn)點(diǎn)發(fā)票，我是把原來(lái)的沖掉，按收到的發(fā)票做賬，然后到月底為了避稅再重新暫估嗎？這樣處理有沒(méi)有問(wèn)題？

老師您好我問(wèn)的問(wèn)題有點(diǎn)復(fù)雜，稅務(wù)局打電話(huà)要查我們2021年的賬，說(shuō)有疑點(diǎn)，我們報(bào)的個(gè)人經(jīng)營(yíng)所得是查實(shí)征收的，2021年12份月的賬，之前的會(huì)計(jì)是按暫估的成本費(fèi)用入賬的，等到2022年1月底這筆暫估的成本發(fā)票開(kāi)回來(lái)了，會(huì)計(jì)就把應(yīng)付賬款，銷(xiāo)售費(fèi)用返方向沖銷(xiāo)了，然后按照實(shí)際發(fā)票入了成本費(fèi)用，但是這筆成本費(fèi)用是不是就變成一月份的了，報(bào)稅系統(tǒng)上的成本費(fèi)用也沒(méi)有改過(guò)來(lái)，我現(xiàn)在有點(diǎn)蒙蒙的