老師現(xiàn)在印花稅不用計(jì)提了，直接繳納時(shí)做：營業(yè)稅金及附加，我11月份繳納10月份的印花稅，在11月份做賬時(shí)做了，應(yīng)交稅費(fèi)—印花稅了，我這個(gè)月才發(fā)現(xiàn)，我是反結(jié)賬去改一下呢還是怎么辦

老師您好，我是剛畢業(yè)接手我們公司全盤會(huì)計(jì)。由于上個(gè)月我交接的那個(gè)人做賬小數(shù)點(diǎn)寫錯(cuò)，導(dǎo)致制造費(fèi)用多計(jì)提了585000，管理費(fèi)用多計(jì)提313826.31，銷售費(fèi)用少計(jì)提1173.69，原材料少計(jì)提69019.69。我本月記賬的主營業(yè)務(wù)成本4710610.06=主營業(yè)務(wù)收入4879745-利潤160000-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用-銷售費(fèi)用-稅金及附加。 本月結(jié)轉(zhuǎn)的庫存商品3379295，上月結(jié)余庫存商品711920.57。 所以，如果我借 主營業(yè)務(wù)成本 負(fù)（313826.31-1173.69） /貸 庫存商品 負(fù)（313826.31-1173.69） ， 那我本月庫存商品結(jié)余=3379295-4710610.06+711920.57=-619394.45，還是負(fù)值。我們公司沒有產(chǎn)成品單價(jià)，主營業(yè)務(wù)成本是根據(jù)：營業(yè)利潤=營業(yè)收入-營業(yè)成本-營業(yè)稅金及附加-銷售費(fèi)用-管理費(fèi)用-財(cái)務(wù)費(fèi)用，倒擠出來的。所以我想主營業(yè)務(wù)成本是不是虛增了管理費(fèi)用銷售費(fèi)用上個(gè)月的差額，這個(gè)月是不是應(yīng)該沖銷這個(gè)數(shù)值？但是這樣沖庫存商品還是負(fù)的，請(qǐng)老師指教

9月應(yīng)交稅費(fèi)127101.68（在10月一扣款） 10月應(yīng)交稅費(fèi)114603.7 （未扣款） ， 現(xiàn)在老板要求把10月應(yīng)交稅費(fèi)114603.7在利潤表主營業(yè)務(wù)稅金及附加中體現(xiàn)出來，請(qǐng)問整個(gè)分錄怎么寫

內(nèi)賬以前每個(gè)月的交的稅費(fèi)我都管理費(fèi)用直接當(dāng)費(fèi)用沖了，現(xiàn)在老板要求10月稅費(fèi)114603.7在利潤表中主營業(yè)務(wù)稅金及附加中體現(xiàn)，那這個(gè)分錄怎么寫呢

#提問#老師以前3月份做的賬，現(xiàn)在因做高新技術(shù)分離出一部分，制造費(fèi)用15萬分成管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)5，制造費(fèi)用10萬；以前沒有生產(chǎn)，現(xiàn)在3月份要求領(lǐng)上一部分原材料，分錄借方管理費(fèi)用研發(fā)費(fèi)2000貸原材料2000；為了讓以前的的利潤表凈利潤不變，現(xiàn)在怎么做分錄讓因制造費(fèi)用減少導(dǎo)致的成本減少，主營業(yè)務(wù)成本減少等，需要做什么分錄才能和以前的資產(chǎn)負(fù)債表資產(chǎn)總額和利潤表凈利潤不變？老師給把具體分錄寫下吧，及金額