老師好！請問一個關于工資社保的賬務處理。 新開業(yè)公司，前幾個月工資0申報，10月25日公司社保新增1名員工，11月電子稅務局申報社保。公司規(guī)定每月中旬通過網銀發(fā)放工資。 我的問題是：（1）10月份新增的員工工資在11月發(fā)放，可是社保已扣，10月份社保和個稅都要申報，但是10月工資沒有發(fā)，工資明細表要11月中旬發(fā)放時才會有，那么10月分錄怎么做？11月怎么做分錄？ （2）新員工入職，社保只要在25日前添加，都可以算在當月，可公司發(fā)工資是在月中，那月中到25日之間入職的員工，社保已扣，工資明細沒有記錄，怎么處理？

老師好，因為接了個之前別人做的賬比較亂，把社保個人部分計入管理費用貸方科目，工資社保不計提，4月我開始做賬，按之前錄入3月期初余額，然后4月我把1到3月發(fā)放工資一筆筆沖紅，把發(fā)工資扣個人社保她入管理費用貸方也沖紅，后按正確的做，最后結賬發(fā)現利潤表管理費用社保與明細賬不等，該如果處理

請問，八月份的工資表，有一位新員工還沒開始交社保的，但是不小心也把社保費用錄在工資表上了，導致后期社保明細和工資明細不符合，可以在后期做一筆沖減該員工社保費用的分錄么？

老師好，請問，我單位1月的時候幫員工辦理了退休，該員工2月退休，2月應該交醫(yī)保的，但是醫(yī)保局的手續(xù)只交到了1月，就是，員工要交300個月的醫(yī)保才能退休，但是工作繳費只交了133個月，實際上應該交134個月，但是最后一個月社保局沒扣錢了，然后員工一次性補足剩下的167個月的醫(yī)保費，然后因為單位部分最后一個月沒扣到，現在我們要把最后一個月沒有給員工交的單位部分社保費發(fā)給員工，應該怎么做分錄，用什么原始憑證

老師你好，公司在上個月代扣過員工A的社保。但是本月在繳納社保前，員工A的合同轉到勞務派遣公司。最終我們未付A的社保，勞務派遣也因為時間過期未付員工社保，之后應該退回該員工。這就導致本公司賬上有一筆其他應付款（上月代扣分錄）。請問本月在支付勞務派遣公司用工費的時候應該怎么做賬？