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我公司作為樣品試用裝,贈(zèng)送客戶,做銷售費(fèi)用,那成本這塊怎么結(jié)轉(zhuǎn),進(jìn)項(xiàng)稅需要作轉(zhuǎn)出嗎?需要視同銷售嗎?

2021-10-25 16:30
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-10-25 16:31

視同銷售借銷售費(fèi)用貸,庫存商品應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)。

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快賬用戶2534 追問 2021-10-25 16:33

試用裝也需要視同銷售嗎

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快賬用戶2534 追問 2021-10-25 16:35

不是進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出嗎?

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齊紅老師 解答 2021-10-25 16:35

你好,對(duì)的是的,也是需要視同銷售。

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快賬用戶2534 追問 2021-10-25 16:36

那增值稅報(bào)表需要填視同銷售,無票收入一欄?

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快賬用戶2534 追問 2021-10-25 16:37

所得稅報(bào)表方面有沒有要填寫的,

頭像
齊紅老師 解答 2021-10-25 16:58

對(duì)的 所得稅匯算清繳視同銷售就可以 預(yù)繳不用

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