老師，本月內(nèi)銷如是稅額：271637 進項稅：153314 出口銷售銷項稅如是：51364 。本月交增值稅應該是多少？怎么計算？幫我列一下正確的公式，再幫我把我這幾個數(shù)代入公式中。這樣我才能明白，因為沒基礎就給我一下結果我還是沒不明白
本期應交增值稅：銷項271637-進項153314=118323，這個出口銷銷項稅不計入。
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老師問一下，就是銷項稅和進項稅的問題，那我們這邊做稅，沒有銷項稅和進項稅，都沒有結轉，然后到頭來需要一個數(shù)據(jù)，就是交了多少稅，看不出來一下到底是交了多少稅。因為里面又有進項的，那些抵扣的。然后最后看數(shù)據(jù)的時候，看不明白哪些到底是交了多少稅，哪些是抵扣的，有沒有什么辦法讓它一下子看的出來我交了多少稅嗎？ 因為我們領導他交稅的時候他都是借應交稅費增值稅銷項稅，然后做收入的時候也是貸銷項稅，然后還有進項稅在那里，所以說一下子看的時候根本就看不明白到底交了多少稅。我除非要翻銀行，一張一張的找的話太費時間了。
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麻煩郭老師接著回答這個問題 這樣的形式可以不可以？ 像這個憑證上面是補4-8月賬目上進項稅的差額和實際的差額，有一張電動車發(fā)票，勾選過了，但是那張發(fā)票沒有入賬，底下這個是9月的時候勾選了不少10月才報銷的發(fā)票，所以她9月的增值稅進項稅也比實際少 這個是未交增值稅的明細賬，我是先把差額調(diào)整到了應交增值稅-進項，和銷項底下，然后結轉到了未交增值稅，橙色框里的就是我調(diào)整后的金額，97000多是外賬給我的初始金額，經(jīng)過調(diào)整以后，10月交完增值稅，余額為0 第一次這樣做，我不確定對不對
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老師你好，請教一下，就是代賬公司做的賬，我公司接回來后，他們不給賬套，只給了個科目余額表。我把賬也建完啦，7月，8月的賬也做完了，（7月，8月是先報稅，然后9月底再做的賬）做賬的時候月末我是把增值稅的差額結轉到，借:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）13114.92。貸:應交稅費-未交增值稅13114.92。因為就是6月底有留底稅額27948.26元，所以算下來7月有 留底稅額14833.34的稅額，我就沒再做任何的分錄。就財務軟件結轉到8月做賬，同樣的操作方法8月的增值稅是3573.13，所以8月底計算下來還剩留底稅額11260.21元。但是代賬公司做的月末增值稅的處理是，進項＞銷項時的處理是借:增值稅留底稅額，貸:應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅），銷項＞進項時，她們是做的與進項＞銷項相反的分錄處理，這樣一來了，我的科目余額表中就會還顯示未交增值稅的貸方余額還剩余16688.05這樣的數(shù)字，因為用的科目不一樣，所以造成這樣的數(shù)據(jù)出現(xiàn)，代賬公司那樣做合理嗎？我做的賬務處理沒毛病吧？造成現(xiàn)在這樣的未交增值稅的貸方余額，我怎么進行調(diào)整啊，能詳細說一下嗎？并寫一下具體的分錄處理。
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公司二級單位上轉銷進項到公司本部，有本部統(tǒng)一繳納增值稅，去年二級單位增值稅轉多了，稅務局同意退稅給二級單位，但稅務局說不給錢了，應退稅款讓本部在當月直接抵扣(上月抵扣的)。本月本部通過內(nèi)部存款還給二級單位。 二級單位分錄，上轉時：借：主營收入 10 貸：成本和銷項2。借：銷項2，貸：內(nèi)部存款2 本部分錄，借：內(nèi)部存款2，貸：銷項2 上月抵扣繳稅本部：借，應交未交增值稅8，貸，銀存8（月末計提轉入未交10 ） 這樣上月的轉入和準出未交增值稅就不平。 本月二級單位，借：銷項2，貸：收入2，本部對二級單位清算后，借：內(nèi)部存款2，貸：銷項2 本部，借：銷項2，貸，內(nèi)部存款2， 這樣我本月計提數(shù)就是18萬，如果沒有這個2萬，正常計提未交20萬。賬務上本月計提18萬。繳稅時，借：未交增值稅20，貸，銀存20，這樣總得轉入和轉出就是平的，是這樣嗎？ 但是我還是有點不明白的是，雖然這個銷項是二級單位轉給本部的，本部一起來交的，他多交就代表我多交，退回來后如果這么想退稅就是本部多交的，那我本月本部不應該再把退的稅2萬再加回去繳納??？就這個轉不過來。
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老師，本月內(nèi)銷如是稅額：271637 進項稅：153314 出口銷售銷項稅如是：51364 。本月交增值稅應該是多少？怎么計算？幫我列一下正確的公式，再幫我把我這幾個數(shù)代入公式中。這樣我才能明白，因為沒基礎就給我一下結果我還是沒不明白
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為什么不計入呢，麻煩老師將是怎么計算的？幫我列一下正確的公式，再幫我把我這幾個數(shù)代入公式中。這樣我才能明白，因為沒基礎就給我一下結果我還是沒不明白
同學，就是老師說的那個公式，銷項-進項，出口銷項不計入。
那下午這個老師問我，出口的成本是多少的，退稅率也是13%的嗎是什么意思，確實是13%，老師也是你這個原理解答的嗎？因為我想你幫我列一下正確的公式，再幫我把我這幾個數(shù)代入公式中，講出原理，這樣我才能明白遇到這種的問題的原理，自己就會了，就不會老是來問了
他是想給你算出口退稅額，但是你的內(nèi)銷銷項已經(jīng)大于進項，就不存在退稅了，因為退不回來，所以你這個交的增值稅就是我上面給你算的那個銷項271637-進項153314=118323
老師，那你可以幫我按照她的思路，幫我算出口退稅額，也說出原理嗎？我都想知道
這個真的三言兩語說不清楚，我只能說這個月如果你是這個數(shù)據(jù)，你這個月不能退稅回來，還要交118323的增值稅，還有付加稅。
我其實就是要學習出口退稅退稅這塊的知識，所以舉了這樣一個例子，麻煩老師你大概說一下公式啥的咯，讓我明白原理，謝謝了
就是你的內(nèi)銷你的進項一定要大于銷項，計入你的進項是100萬，銷項是80萬，然后你出口的稅金是30萬，那80-100=-20小于出口30萬，所以這個月只能退20萬。
(計入你的進項是100萬，銷項是80萬，然后你出口的稅金是30萬，那80-100=-20小于出口30萬，所以這個月只能退20萬。)老師這一段是你假如舉例的對吧，不是我問題的數(shù)據(jù)吧
這個我就是跟你說退稅的流程，同學如果想學，還是系統(tǒng)學下出口退稅，這邊的答疑可能滿足不了你的要求，
好的，是老師您舉例的出口退稅額流程吧，不是我前面問題的數(shù)據(jù)吧
是的，我用數(shù)字舉例子你會明白些，不是你前面的問題。
嗯，我是生產(chǎn)型的企業(yè)，也是按老師您這樣的原理算增值稅和出口退稅額的嗎？
同學，我也只是說出了大概，真的三言兩語說不清楚，就算你學了實操，在現(xiàn)實中又會出現(xiàn)很多細節(jié)問題，要不然說財務經(jīng)驗很重要呢。
嗯，我怕生產(chǎn)型企業(yè)原理不同，所以再確認一下
我說的是生產(chǎn)性的。