本期應(yīng)交增值稅:銷項(xiàng)271637-進(jìn)項(xiàng)153314=118323,這個(gè)出口銷銷項(xiàng)稅不計(jì)入。
您好,請教一下,我們公司有一條新的大型游輪,正在建造和裝修,屬于在建工程,還沒有完工,預(yù)計(jì)9月份完工才能轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn),現(xiàn)在船上產(chǎn)生了一些費(fèi)用,這些費(fèi)用不屬于在建工程,那我應(yīng)該計(jì)入什么科目比較好,長期待攤費(fèi)用? 比如船上采購了一些礦泉水 垃圾袋 潔廁靈之類的 這種要怎么記賬?
#提問,老師助理會(huì)計(jì)師證書有電子版的嗎?
老師,公司被騙錢,付出去的,收不回來了,記到哪里
老師咨詢一下以下業(yè)務(wù)是否涉及三流不一 有無稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 有個(gè)建筑工程,簽合同、實(shí)際做 開發(fā)票是承包商的總公司(在廣西),收款是分公司(在廣州),本企業(yè)取得發(fā)票是否可以抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額
老師,注會(huì)怎么搭配考試合適?先考哪幾門?
老師,我想問問,我們公司從國外采購4件樣品,貨款直接支付給國外廠家,但樣品是工作人員直接從國外帶回來的,沒有報(bào)關(guān),也沒有交納關(guān)稅,那這個(gè)樣品作為固定資產(chǎn)能稅前扣除嗎?
固定資產(chǎn)評估后價(jià)值比賬面少,怎么調(diào)整固定資產(chǎn)賬面價(jià)值
單位是兩個(gè)股東,有個(gè)股東歲數(shù)大啦,現(xiàn)在想變成一人股東,可以嘛?
物業(yè)會(huì)計(jì),小規(guī)模公司,交物業(yè)費(fèi)贈(zèng)送米面油,購進(jìn)米面油的會(huì)計(jì)處理哪個(gè)對
老師美元入資導(dǎo)資本金賬戶,由于匯兌損益轉(zhuǎn)入人民幣賬戶,兩個(gè)金額不一致以哪個(gè)金額為準(zhǔn)作為實(shí)收資本數(shù)額,謝謝
為什么不計(jì)入呢,麻煩老師將是怎么計(jì)算的?幫我列一下正確的公式,再幫我把我這幾個(gè)數(shù)代入公式中。這樣我才能明白,因?yàn)闆]基礎(chǔ)就給我一下結(jié)果我還是沒不明白
同學(xué),就是老師說的那個(gè)公式,銷項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng),出口銷項(xiàng)不計(jì)入。
那下午這個(gè)老師問我,出口的成本是多少的,退稅率也是13%的嗎是什么意思,確實(shí)是13%,老師也是你這個(gè)原理解答的嗎?因?yàn)槲蚁肽銕臀伊幸幌抡_的公式,再幫我把我這幾個(gè)數(shù)代入公式中,講出原理,這樣我才能明白遇到這種的問題的原理,自己就會(huì)了,就不會(huì)老是來問了
他是想給你算出口退稅額,但是你的內(nèi)銷銷項(xiàng)已經(jīng)大于進(jìn)項(xiàng),就不存在退稅了,因?yàn)橥瞬换貋恚阅氵@個(gè)交的增值稅就是我上面給你算的那個(gè)銷項(xiàng)271637-進(jìn)項(xiàng)153314=118323
老師,那你可以幫我按照她的思路,幫我算出口退稅額,也說出原理嗎?我都想知道
這個(gè)真的三言兩語說不清楚,我只能說這個(gè)月如果你是這個(gè)數(shù)據(jù),你這個(gè)月不能退稅回來,還要交118323的增值稅,還有付加稅。
我其實(shí)就是要學(xué)習(xí)出口退稅退稅這塊的知識,所以舉了這樣一個(gè)例子,麻煩老師你大概說一下公式啥的咯,讓我明白原理,謝謝了
就是你的內(nèi)銷你的進(jìn)項(xiàng)一定要大于銷項(xiàng),計(jì)入你的進(jìn)項(xiàng)是100萬,銷項(xiàng)是80萬,然后你出口的稅金是30萬,那80-100=-20小于出口30萬,所以這個(gè)月只能退20萬。
(計(jì)入你的進(jìn)項(xiàng)是100萬,銷項(xiàng)是80萬,然后你出口的稅金是30萬,那80-100=-20小于出口30萬,所以這個(gè)月只能退20萬。)老師這一段是你假如舉例的對吧,不是我問題的數(shù)據(jù)吧
這個(gè)我就是跟你說退稅的流程,同學(xué)如果想學(xué),還是系統(tǒng)學(xué)下出口退稅,這邊的答疑可能滿足不了你的要求,
好的,是老師您舉例的出口退稅額流程吧,不是我前面問題的數(shù)據(jù)吧
是的,我用數(shù)字舉例子你會(huì)明白些,不是你前面的問題。
嗯,我是生產(chǎn)型的企業(yè),也是按老師您這樣的原理算增值稅和出口退稅額的嗎?
同學(xué),我也只是說出了大概,真的三言兩語說不清楚,就算你學(xué)了實(shí)操,在現(xiàn)實(shí)中又會(huì)出現(xiàn)很多細(xì)節(jié)問題,要不然說財(cái)務(wù)經(jīng)驗(yàn)很重要呢。
嗯,我怕生產(chǎn)型企業(yè)原理不同,所以再確認(rèn)一下
我說的是生產(chǎn)性的。