久久精品国产亚洲αv忘忧草,亚洲一区二区三区香蕉,最近中文2019字幕第二页,亚洲日产精品一二三四区,精品精品国产欧美在线

演示賬套

星海公司2020年度利潤表中利潤總額為8 250萬元，該公司適用的所得稅稅率為25%。遞延所得稅資產及遞延所得稅負債不存在期初余額。2020年發(fā)生的有關交易和事項中，會計處理與稅收處理存在的差異有：（1）本年會計計提的固定資產折舊費為840萬元，按照稅法規(guī)定允許稅前扣除的金額為1 080萬元；（2）向關聯企業(yè)提供現金捐贈750萬元；（3）期末確認交易性金融資產公允價值變動收益450萬元；（4）應付違反環(huán)保法規(guī)定罰款390萬元；（5）期末對持有的存貨計提了300萬元的存貨跌價準備。 ? 要求（以萬元為單位）： ? （1）計算應納稅所得額和當期應交所得稅。 ? （2）計算遞延所得稅負債發(fā)生額和遞延所得稅資產發(fā)生額。 ? ?（3）計算當期所得稅費用。

2021-10-23 10:08

齊紅老師

職稱：注冊會計師；財稅講師

免費咨詢老師（3分鐘內極速解答）

2021-10-23 10:26

你看一下圖片，參考一下

快賬用戶2765 追問 2021-10-23 10:35

可以有完整的嗎??

齊紅老師解答 2021-10-23 10:46

這個就是最完整的，按照你每個題目的要求。

快賬用戶2765 追問 2021-10-23 10:50

好滴謝謝啦！

齊紅老師解答 2021-10-23 10:51

不客氣，祝你學習愉快。

相關資訊