老師問下，每月計(jì)提工資50000，發(fā)每月生活費(fèi)40000，平時做的分錄計(jì)提借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資40000 貸：應(yīng)付職工薪酬40000 借：應(yīng)付職工薪酬30000 貸：銀行存款30000 報(bào)表上有余額應(yīng)付職工薪酬10000未發(fā)，我可以這樣做分錄借：管理費(fèi)用/生產(chǎn)成本 40000貸：應(yīng)付職工薪酬 40000 轉(zhuǎn)借：應(yīng)付職工薪酬40000貸：其他應(yīng)付款-職工工資40000，借：其他應(yīng)付款-職工工資30000 貸：銀行存款30000，這樣報(bào)表上就體現(xiàn)余額在其他應(yīng)付款里了。應(yīng)付職工薪酬沒有余額。

老師，你好，問一下我上個月計(jì)提的9月份工資分錄是這樣的： 借：管理費(fèi)用 其他業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)收賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入 這樣做有沒有問題，這里沒有銷項(xiàng)稅可以嗎？ 在本月實(shí)際發(fā)放工資的時候是把上面分錄全部沖銷嗎？還是留著確認(rèn)收入的分錄

老師，你好，月底我要預(yù)提工資費(fèi)用，其中一部分是對其他單位的收入，我這樣做賬可以嗎： 借：管理費(fèi)用 其他業(yè)務(wù)成本（其他單位承擔(dān)） 貸：應(yīng)付職工薪酬 借：應(yīng)收賬款 貸：其他業(yè)務(wù)收入

老師您好！我公司是小規(guī)模納稅人。有其他合作單位的項(xiàng)目從10月起掛靠在我司。但是10月-11月的收入在12月才報(bào)數(shù)據(jù)給我們，工資也是沒有計(jì)提。可以把10月-11月的確認(rèn)收入放在12月掛賬作應(yīng)收賬款，員工10-11月的工資掛賬作應(yīng)付職工薪酬嗎？以下分錄是否正確呢：確認(rèn)收入時時：借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 計(jì)提工資時 借：勞務(wù)成本 貸： 應(yīng)付職工薪酬。 老板私人墊付工資：借：應(yīng)付職工薪酬，貸：其他應(yīng)付款

老師你好，10月份員工工資月末計(jì)提多了，多計(jì)提900元。然后發(fā)放的分錄也做了。現(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當(dāng)時10月末計(jì)提時借：是主營業(yè)務(wù)成本 n元 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資n元 11月15日發(fā)放時：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應(yīng)付款n元。（老板個人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財(cái)務(wù)軟件10月計(jì)提下面有個沖銷，是不是可以直接點(diǎn)擊沖銷做 借：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 貸：主營業(yè)務(wù)成本900元。 然后再11月份發(fā)放時那個財(cái)務(wù)軟件下面點(diǎn)擊沖銷 做；借：其他應(yīng)付款900元 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 這樣做對不對