我剛來(lái)的新公司的工會(huì)經(jīng)費(fèi)和殘保金都做到其他應(yīng)付款里面了

你好，那你們沒(méi)有繳納嗎？工會(huì)經(jīng)費(fèi)應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬。

不繳納的可以不用做。

是的，應(yīng)該放到應(yīng)付職工薪酬！問(wèn)題是全都交稅了

你好納繳納的分錄怎么做的？

比如你計(jì)提的借管理費(fèi)用，貸其他應(yīng)付款支付的時(shí)候借其他應(yīng)付款貸銀行存款，是這樣做吧？

怎么會(huì)有余額？應(yīng)該沒(méi)有余額才正常。

是的，沒(méi)有余額，計(jì)提時(shí)候借：管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款 交時(shí)候借其他應(yīng)付款，貸銀行存款

但是這樣做不對(duì)是嗎，需要改嗎，有什么影響

不用修改啦，沒(méi)有余額不用管了。

那所得稅會(huì)不會(huì)有影響，不能加計(jì)扣除了

你好，你的其他應(yīng)付款和所得稅有什么關(guān)系

工會(huì)經(jīng)費(fèi)和殘保金和企業(yè)所得稅有關(guān)系

那你們正常繳納了，正常做賬沒(méi)有關(guān)系的，沒(méi)有問(wèn)題，可以啊。

但是你正常交了，你還掛著往來(lái)不合理吧？

其他應(yīng)付款平了，殘保金要計(jì)提嗎