老師我是要填2個數(shù)據(jù)，一個數(shù)據(jù)叫應(yīng)計所得稅，另外這個數(shù)據(jù)是已繳納稅費(fèi)，應(yīng)計所得稅是利潤表上的所得稅費(fèi)用，但是我實(shí)際已經(jīng)繳納的我想問是否可以看這里，現(xiàn)金流量表中的支付的各項稅費(fèi)，那么資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)又和這2個有什么關(guān)系呢，我看了下我這邊之前會計做的報表，利潤表中的所得稅費(fèi)用減去現(xiàn)金流量表中支付的各項稅費(fèi)不等于資產(chǎn)負(fù)債表中的應(yīng)交稅費(fèi)

7月接手，小規(guī)模， 資料： 1.???????? 7月前的 0申報稅表， 2.???????? 現(xiàn)今流量表（數(shù)據(jù)都是0），利潤表（數(shù)據(jù)都是0）， 3.???????? 資產(chǎn)負(fù)債表（貨幣資金-3w） 4.???????? 銀行真實(shí)存款1w ? 建賬： 期初設(shè)置，為了和拿到手的資料一致，銀存1w，現(xiàn)金-4w；其他應(yīng)付款-3w（這樣建賬對嗎？） 以因為貨幣資金不能是負(fù)數(shù)， 第一個分錄， 借：現(xiàn)金4w；貸：其他應(yīng)付款4w 這樣其他應(yīng)付款科目貸方1w，以后怎么方式 把賬做平？

請問一下，用另外格式套的現(xiàn)金流量表，現(xiàn)在有幾欄是負(fù)數(shù)的，不知道對不對？投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額是負(fù)數(shù)，分配股利，利潤或償付利息所支付的現(xiàn)金也是負(fù)數(shù)，匯率變動對現(xiàn)金的影射是負(fù)數(shù)，存貨減少是負(fù)數(shù)，其他項目是負(fù)數(shù)，請問下，這樣可以嗎？

老師:請問一下，我們是房地產(chǎn)公司，想要調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表中其他應(yīng)付款科目（計提的應(yīng)付利息），主要是借股東的錢，股東不要利息了，也想讓資產(chǎn)負(fù)債表好看一些，因為未分配利潤是負(fù)數(shù)，計提利息是這樣做分錄的“借:開發(fā)間接費(fèi)用—借款利息，貸:其他應(yīng)付款—某股東”，開發(fā)間接費(fèi)用是計入存貨的，如果我要調(diào)減其他應(yīng)付款，那就對應(yīng)要調(diào)整存貨科目，但是不影響未分配利潤科目，請問一下，我是思路不對嗎？是哪里有問題？如果調(diào)減其他應(yīng)付款科目，我還要調(diào)整哪些想關(guān)的科目呢？