自產自銷茶葉的合作社，收入的有發(fā)票，支出的費用都沒有發(fā)票，能先確認成本費用計算利潤，交企業(yè)所得稅嗎
你好，沒有成本發(fā)票不能記入成本里面稅前扣除
-
Q
自產自銷茶葉的合作社，收入的有發(fā)票，支出的費用都沒有發(fā)票，能先確認成本費用計算利潤，交企業(yè)所得稅嗎
-
Q
、寧夏絲路電器有限責任公司2021年發(fā)生以下業(yè)務：（1）銷售產品30000臺，每臺不含稅單價0.3萬元，每臺銷售成本0.22萬元；（2）購買企業(yè)債券利息60萬元，買賣股票轉讓所得100萬元；（3）銷售費用800萬元（其中廣告費用450萬元），管理費用980萬元（其中業(yè)務招待費120萬元）；（4）營業(yè)外支出120.75萬元，其中公益性捐贈的自產產品200臺；（5）以300臺自產產品作為實物股利分配給其投資方，沒有確認收入（按新會計準則應確認收入）。要求：根據(jù)上述資料，按下列序號計算有關納稅事項，每個問題需計算出合計數(shù)。（1）計算全年銷售收入。（2）計算全年準予稅前扣除的銷售成本。（3）計算全年準予稅前扣除的銷售費用。（4）計算全年準予稅前扣除的管理費用。（5）計算全年準予稅前扣除的營業(yè)外支出。（6）計算全年境內生產經營所得應納稅所得額。（7）計算2021年應納企業(yè)所得稅。
-
Q
5.某公司2019年度、2020年度實現(xiàn)的利潤總額均為8000萬元，所得稅采用資產負債表債務法核算，適用的稅率為25%，該公司2019年度2020年度業(yè)務如下：（1）2019年度發(fā)生廣告費支出1000萬元，發(fā)生時已作為銷售費用計入當期損益，2019年實現(xiàn)銷售收入5000萬元。2020年度發(fā)生廣告費支出400萬元，發(fā)生時已作為銷售費用計入當期損益實現(xiàn)收入5000萬元。稅法規(guī)定，該類支出不超過當年銷售收入15%的部分，準予扣除，超過部分準予在以后納稅年度結轉扣除。（2）該公司對其所銷售產品均承諾提供3年的保修服務，該公司因產品保修承諾在2019年度利潤表中確認了200萬元的銷售費用，同時確認為預計負債。2019年沒有實際發(fā)生產品保修費用支出。2020年，該公司實際發(fā)生產品保修費用支出100萬元，因產品保修承諾在2020年度利潤表中確認了250萬元的銷售費用，同時確認為預計負債。稅法規(guī)定，產品保修費用在實際發(fā)生時才允許稅前扣除。（1）計算2019年應交所得稅、遞延所得稅以及利潤表中確認的所得稅費用；（2）計算2020年應交所得稅、遞延所得稅以及利潤表中確認的所得稅費用
-
Q
收入－成本－費用=利潤，交企業(yè)所得稅的時候，收入有無發(fā)票都算收入，成本和費用有發(fā)票才能扣除，沒有票得調增對嗎？
-
Q
稅務機關給公司核定的企業(yè)所得稅的利潤率，那就是說我們只要把收入確認好，成本費用這塊是不是沒有發(fā)票也沒有關系？即使是對公賬戶支付的款項，老師能這么理解嗎
熱門問答 更多>
-
計提社保時，計提了14個人的其他應收款個人社保部分，但發(fā)工資時，因有一個員工離職，同事沒有扣除個人社保金額，直接發(fā)放了，那做發(fā)放工資賬的時候，其他應收款個人社保部分就有余額，這筆賬應該怎么做
-
24年計提的，25年收到發(fā)票啦，那發(fā)票時附再24年還是25年，然后記賬憑證是啥
-
老師，公司給員工繳納5月份的社保（公司第一次給員工繳納社保，新員工），申報的時候選擇稅款所屬期起：2025年5月；稅款所屬期止：2025年5月，為什么繳費期限是2025年6月30日呢？我現(xiàn)在想要繳納5月份的社保，繳費期限不應該是5月25日或者5月底結束嗎？還是我申報的時候稅款所屬期填錯了嗎？請老師指教呢
-
老師，我想請教一下，我的預收賬款不平，應該怎么做呢？
-
老師，晚上好！我想請教一下
-
個稅首次忘交 是不是不用罰滯納金
-
老師，請問一下，申請出口食品生產企業(yè)備案，需要先辦個電子口岸卡是嗎？那要怎么申請呢？個體戶可以申請這個備案嗎？
-
老師你好。請問25年1月補繳的2024年7-12月的養(yǎng)老保險，匯算清繳算24年還是25年
-
個稅除了在個稅APP能查看交沒交費。電子稅務局里能看到嗎？
-
匯算清繳后補繳的稅款應該如何做賬，是否影響利潤
-
產品中心
-
幫助中心
-
內容社區(qū)
-
關于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網安備 44030002003870號
請使用微信掃一掃登錄
那報稅的話利潤不是很高嗎
發(fā)票當期未開，下期補來的可以嗎
可以先暫估，等發(fā)票來了再把暫估的沖銷了
因為老板不清楚這些，都沒跟對方要發(fā)票，就廠里的電費幾萬塊錢是有開票的，收入一百多萬，支出的比如人工費這些可以抵，像收購茶青的還有其他前期的費用開支都沒票，如果沒算進去，利潤變成高一半，實際上是虧損的
但是稅務只是看發(fā)票的，沒有發(fā)票只能盡量取得發(fā)票
上個季度都沒來票，這個季度都會補掉，所以想說這樣是不是可以按照權責發(fā)生制的原則先計入成本扣除
可以，先記入到成本費用里面，后期再補票
好的，企業(yè)所得稅是否免征在哪里可以查呢
可以在網上搜索一下，免稅的項目都是固定的
但是是否免稅，報稅的時候也是要自己選擇嗎，還是設定好稅率這樣的？
免稅的一般都是先向稅務備案的
自產的是免增值稅，所得稅我就不曉得了
所得稅一般是不免征的
有減半嗎
減半的話，一般也是沒有的
直接人工費跟管理員工資做多了，工會經費是不是會高
本來每個月直接交25塊錢
對啊，工資高了的話，工會經費得多。
但是沒有做工資，成本沒得抵
工會經費這個稅率應該不是太高。