老師您好。我有幾個問題不太明白： （1）利潤越高，要交的稅越高，是指的企業(yè)所得稅嗎，具體怎么計算呢？ （2）季度申報企業(yè)所得稅的時候，如果我有一個月利潤100萬，另外兩個月利潤負100萬呢？ 謝謝老師，沒有報過企業(yè)所得稅，辛苦老師講解一下。

老師，上一年度盈利的時候我沒有計提所得稅費用，是第二年做的調(diào) 整，借：利潤分配-未分配利潤，貸：應交所得稅，現(xiàn)在結(jié)轉(zhuǎn)本年度的本年利潤，就發(fā)現(xiàn)剛好有這個所得稅的差在里面，譬如說，上年度我盈利8萬，本年虧損了7萬，那本年資產(chǎn)負債表未分配利潤那一欄應該是1萬，但現(xiàn)在是1萬過，這個多余的數(shù)字就是調(diào)整 的企業(yè)所得稅的這個數(shù)字，我該怎么樣才能調(diào)整到實際數(shù)字？調(diào)整的這個企業(yè)所得稅的費用，我當時在季報申報報表的時候填進了利潤表的所得稅費用那一欄了的

老師好，有實操過高新技術(shù)企業(yè)的老師嗎？農(nóng)業(yè)， 小規(guī)模納稅人，這個月開了143萬的普票， 2019年一季度利潤總額-2萬，二季度利潤總額~3萬，第三季度利潤總額-2萬，第四季度利潤總額-5萬， 2020年第一季度利潤總額-4萬，二季度利潤總額-3萬，三季度利潤總額-4萬，四季度利潤總額-5萬， 2021年第一季度利潤總額-3萬，第二季度利潤總額-4萬，第三季度利潤總額-5萬，第四季度利潤總額-6萬， 2022年第一季度利潤總額-7萬，第二季度利潤總額100萬， 企業(yè)所得稅怎么彌補以前年度虧損？還有加計扣除這塊具體怎么操作呢？平時預交企業(yè)所得稅還用填加計扣除這項嗎？ 謝謝

老師，我想問一下這個季度利潤表如圖所示，要怎么申報企業(yè)所得稅？ 1.里面銷售費用2w 我這邊只取得收據(jù)證明，沒有發(fā)票，不能做稅前扣除，在申報企業(yè)所得稅怎么填？ 2.還有20.29的利息收入用不用填增值稅申報表交增值稅，然后填企業(yè)所得稅填哪里？

老師你好，我想問一個關(guān)于企業(yè)所得稅計提的問題，大公司一般都要求季度末的那個月份計提好各類稅費，企業(yè)所得稅根據(jù)當個季度的利潤去計提，然后結(jié)賬。但是次月申報的時候如果發(fā)現(xiàn)企業(yè)所得稅有偏差怎么辦??？