是專票，我這個(gè)月會(huì)怎么做賬，我舉了例子，你幫我做一下

借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅4 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，無貸銀行存款。

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅5貸銀行存款。

這個(gè)是增值稅的附加稅的借稅金及附加，附加稅貸，銀行存款。

9月份借應(yīng)收賬款乙公司44萬 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40萬 應(yīng)交增值稅——已交稅金4萬 借應(yīng)交增值稅——已交稅金1萬 貸銀行存款1萬 10月份稅款退回來了 借銀行存款1萬 貸應(yīng)交增值稅——已交稅金1萬

這樣做對(duì)嗎老師

你好，對(duì)的是的，是這么做的。

你的應(yīng)交稅款應(yīng)該是5萬，你不全部繳納啦？

我交了5萬，分了2個(gè)分錄

因?yàn)槭找夜?4萬，我不可能收45萬呀，對(duì)嗎老師，

你好，那就是你那個(gè)分錄沒有做，沒有做的話可以的。

您看一下我上面給您發(fā)的。我做了啊，借應(yīng)交稅費(fèi)——乙交稅金1萬， 貸銀行存款1萬

還是我沒做對(duì)，蒙圈啦

做對(duì)了，但是你做的不全，你應(yīng)該交了5萬的稅款才行啊。

看到我給你寫的那個(gè)嗎。

那我就蒙圈啦您給我做一個(gè)完整的

借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅4 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，5貸銀行存款。 退回借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅一。

老師不是已經(jīng)交完稅了，為什么是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，不是應(yīng)交稅費(fèi)已交稅金嗎

你好，小規(guī)模只有一個(gè)增值稅科目，應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。

那用這個(gè)科目，資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅金那不會(huì)顯示正數(shù)要交睡吧

正數(shù)不一定是需要交的 季度45萬普票 不也是這么做 季度末余額之后才是需要交的 季度末把不需要交的借轉(zhuǎn)到營(yíng)業(yè)外收入

不需要交的還要借轉(zhuǎn)呀，季度總共開了40萬，稅額4萬，那沒超過45是免稅的，我就把這4萬做到營(yíng)業(yè)外收入 借銀行存款40萬 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入40萬 營(yíng)業(yè)外收入4萬，這樣不平，老師我不會(huì) 營(yíng)業(yè)外收入

借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營(yíng)業(yè)外收入。

普通發(fā)票的需要結(jié)轉(zhuǎn)專票的，開多少交多少。

謝謝老師