同學你好,月末進項稅額大于銷項稅額的情況下表明企業(yè)有留抵,不需要繳納增值稅,月末是不需要做賬的,也即不需要將進銷差做到轉出未交增值稅明細科目。年末,不管是進項稅額大于銷項稅額還是進項稅額小于銷項稅額,都需要把進項,銷項各明細科目的余額全部轉入應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅科目。把進項稅、銷項稅明細科目余額結平。也就是說對于應交增值稅-應交增值稅下的三級明細科目,每月的明細科目借貸方余額可不結平,但在年底必須要結平各明細科目。

期末應交稅費-應交增值稅借方余額,大于貸方余額,其中借方包括已交增值稅 應該先抵減哪個?比如借方余額,進項12000,已交增值稅9000,貸方銷項10000。這種情況先抵哪個
老師:計提應交增值稅可以這樣做嗎 借:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:應交稅費-未交增值稅-(假設有貸方余額)
@小胡涂老師 你好。 月份終了時,借方“應交稅費-應交增值稅(進項稅額)”余額500萬,貸方“應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)”余額400萬。 這種情況需要做會計處理嗎?
月末增值稅的會計處理,應交稅費——應交增值稅如果有貸方余額,需要分別把應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)/(進項稅額)分別結轉到應交稅費——應交增值稅(轉出未交增值稅)的借貸方么?
老是,進項稅額 余額10萬。銷項稅額8萬,是不是現在要做結轉分錄: 借 應交稅費-未交增值稅 10 貸 應交稅費增值稅-進項稅 10 借 應交稅費增值稅-銷項稅 8 貸 應交稅費-未交增值稅 8 這樣的話 期末未交增值稅科目 貸方余額2萬, 不用交增值稅!余額一直在貸方不影響。 如果是進項8萬,銷項10萬, 交2萬元增值稅? 是這樣理解嗎
運輸發(fā)票怎么樣的才是合規(guī)的
出差的住宿服務費 開的專票能抵扣進項稅嗎?
老師,個體戶是不是,不用備案收益所有人信息啊
老師,請問一下我公司是充電公司,收錢是安任物流,開票給另外一家(也是這家公司的其他公司可以不)能讓他寫委托支付不呢?這種情況合法嗎
會計需要了解哪些法規(guī)
老師,電商商家實務中將刷單的也記為收入,那所發(fā)生的成本、費用也計入成本嗎?因為刷單本身是不合法的,不合法的費用可以抵扣進項、稅前扣除嗎?
老師,您看一下這題調乙公司利潤時為什么不用100?70%-60*70 這樣為什么不用乙的凈利潤加(100-60)?70%
上個月員工的報銷憑證給了部分,這個月補上但是沒有火車票外地有交通費和住宿費這個月怎么做,報銷單直接填上嗎
老師,結轉本年利潤的時候,如果是虧損的情況下,結轉到哪里?
小微企業(yè)的所得稅是多少