你好！這個(gè)沒(méi)有好辦法，1接著做。2，自己重新去對(duì)數(shù)。 另外，外賬基本上都很難跟實(shí)際對(duì)的上

您好 是根據(jù)科目余額表期末數(shù)余額填寫(xiě) 銀行存款這樣填寫(xiě)正確的

你好 ； 不適合隨便寫(xiě)的。 根據(jù)你實(shí)際的 往來(lái)個(gè)人或者單位名稱(chēng)來(lái)寫(xiě)

應(yīng)收賬款余額為 -0.28 的調(diào)整 應(yīng)收賬款出現(xiàn)負(fù)數(shù)余額，本質(zhì)上是多收了款項(xiàng)，屬于預(yù)收賬款性質(zhì)。 調(diào)整思路：應(yīng)先查明原因，若確定是預(yù)收客戶(hù)款項(xiàng)且未來(lái)不再有業(yè)務(wù)往來(lái)需退回，或者經(jīng)與客戶(hù)溝通無(wú)需退回可轉(zhuǎn)作收入等。 賬務(wù)處理： 若要退回客戶(hù)： 借：應(yīng)收賬款 -0.28 貸：銀行存款 0.28 若不退回且符合收入確認(rèn)條件： 借：應(yīng)收賬款 -0.28 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 0.28（假設(shè)不考慮增值稅 ） 若暫無(wú)法明確處理方式，先調(diào)整到預(yù)收賬款： 借：應(yīng)收賬款 -0.28 貸：預(yù)收賬款 0.28 不建議直接與其他應(yīng)付款法人沖銷(xiāo)，因?yàn)榕c法人款項(xiàng)性質(zhì)和與客戶(hù)款項(xiàng)性質(zhì)不同；也不宜直接計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支，營(yíng)業(yè)外收支核算與日常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)無(wú)直接關(guān)系的利得和損失，該情況不符合其核算范疇。 應(yīng)付賬款余額為 -0.01 的調(diào)整 應(yīng)付賬款負(fù)數(shù)余額，代表多付了供應(yīng)商款項(xiàng)，屬于預(yù)付賬款性質(zhì)。 調(diào)整思路：先明確原因，比如是否是供應(yīng)商應(yīng)退回但未退回，還是可抵減后續(xù)采購(gòu)款等。 賬務(wù)處理： 若供應(yīng)商退回款項(xiàng)： 借：銀行存款 0.01 貸：應(yīng)付賬款 0.01 若不退回且后續(xù)不再采購(gòu)，可協(xié)商轉(zhuǎn)作營(yíng)業(yè)外收入等（需謹(jǐn)慎判斷 ）： 借：應(yīng)付賬款 0.01 貸：營(yíng)業(yè)外收入 0.01 若暫無(wú)法明確處理方式，先調(diào)整到預(yù)付賬款： 借：預(yù)付賬款 0.01 貸：應(yīng)付賬款 0.01 同樣，不宜直接與其他應(yīng)付款法人沖銷(xiāo)，也不能隨意計(jì)入營(yíng)業(yè)外收支，要依據(jù)業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)處理

同學(xué)你好，可以根據(jù)代理記賬移交過(guò)來(lái)的科目余額來(lái)做期初數(shù)據(jù)，如果原來(lái)的數(shù)據(jù)有錯(cuò)誤的，后續(xù)可以調(diào)整處理。比如盤(pán)盈盤(pán)虧，做壞賬損失等。