是這樣的，我7月份報(bào)銷了員工6月的公司寬帶費(fèi)499，該員工已離職，我就先做了一個(gè)報(bào)銷憑證，因 為還沒(méi)有收到發(fā)票。我按照之前財(cái)務(wù)的做法就記得其他應(yīng)收款-外部往來(lái)-預(yù)存話費(fèi)，貸銀行存款。后面發(fā)票下來(lái)了，我借管理費(fèi)用-寬帶費(fèi)，應(yīng)交進(jìn)項(xiàng)稅，貸的其他應(yīng)收款外部往來(lái)-預(yù)存話費(fèi)。但是這個(gè)我們總監(jiān)說(shuō)是錯(cuò)的，我不是很能明白該怎么改它。

2月份發(fā)放1月份的工資，已經(jīng)扣了員工個(gè)人應(yīng)承擔(dān)的那部分社保費(fèi)用，借:應(yīng)付職工薪酬，貸:其他應(yīng)收款，平時(shí)正常申報(bào)繳費(fèi)的分錄是——借:管理費(fèi)用、銷售費(fèi)用，其他應(yīng)收款，貸:銀行存款。但是2月份忘了申報(bào)和繳納社保，3月份才補(bǔ)申報(bào)和繳納社保費(fèi)，有滯納金，請(qǐng)問(wèn)老師，我2月份和3月份要怎么做賬呢？

老師你好，請(qǐng)問(wèn)員工有借款8月離職了，他當(dāng)時(shí)借款去外面做了些公司的資料，但是發(fā)票九月份才拿到，那報(bào)銷沖抵借款是以其他員工帶他填寫報(bào)銷單處理嗎。

老師你好，10月份員工工資月末計(jì)提多了，多計(jì)提900元。然后發(fā)放的分錄也做了?，F(xiàn)在沖減的話是不是也得做倆筆分錄。 當(dāng)時(shí)10月末計(jì)提時(shí)借：是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 n元 貸：應(yīng)付職工薪酬—應(yīng)付工資n元 11月15日發(fā)放時(shí)：借：應(yīng)付職工薪酬—工資 n元 貸：其他應(yīng)付款n元。（老板個(gè)人發(fā)的） 現(xiàn)在沖銷10月份工資，在財(cái)務(wù)軟件10月計(jì)提下面有個(gè)沖銷，是不是可以直接點(diǎn)擊沖銷做 借：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本900元。 然后再11月份發(fā)放時(shí)那個(gè)財(cái)務(wù)軟件下面點(diǎn)擊沖銷 做；借：其他應(yīng)付款900元 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資900元。 這樣做對(duì)不對(duì)

老師，請(qǐng)問(wèn)一下老板公戶7月份轉(zhuǎn)了錢給員工，但是申報(bào)名單給我的沒(méi)有。能不能在8月份把這兩個(gè)員工申報(bào)上去啊。就相當(dāng)于7月初預(yù)支了8月份的工資，這樣做。借其他應(yīng)收款 貸銀行存款 8月份直接做計(jì)提發(fā)放工資 借管理費(fèi)用 工資 貸應(yīng)付職工薪酬 借應(yīng)付職工薪酬 貸其他應(yīng)收款