跨年了是不是要走以前年度損益調整，借：以前年度損益調整 貸:其他應收款 借：利潤分配 貸：以前年度所以調整，是這樣嗎？

不影響損益的，用這個科目？不影響就不用。

我現在還沒做費用扣除，入賬沖往來不是做借費用類 貸其他應收款，但是我今年不做費用扣除，老板不處理，跨年了不是應該用損益調整嗎，我就是這一塊不是很明白，不知道上面分錄對不對

如果是去年的費用，你通過以前年度損益調整入賬。

影響損益的通過以前年度損益調整。

那我上面的做的對嗎？

借：以前年度損益調整? 貸:其他應收款 借應交稅費用所得稅 貸以前年度損益調整? 借未分配利潤 貸以前年度損益調整? ?這樣寫 要調整所得稅的?

感謝老師

不客氣的，祝您工作學習愉快。

老師，我今天再理解了下，不是很明白的是那個稅的分錄，我不是調整以前年度了，但是這個沒發(fā)票不允許扣除，那不應該交稅嗎？你那個分錄借所得稅不是所得稅還少了