老師這個分錄完整嗎？這個月末結(jié)轉(zhuǎn)費用化是結(jié)轉(zhuǎn)當月計提的嗎？

是的，這個月末的話，你要把研發(fā)支出轉(zhuǎn)到管理費用就行了。

關于這個研發(fā)對應的工資、社保、公積金的處理，你這里處理是沒問題了。

老師還有就是我們公司在做一家公司的弱點項目，對方公司收取押金2000元，是長期的，直到以后不做他們公司項目，才可以退 借：其他應收款-押金 貸：現(xiàn)金 對嗎？

對的，如果說是收了押金的話，就是這樣子處理。

那押金開的是收據(jù)，這個收據(jù)我是附在憑證后面，以后要退回時，對方公司要收回，怎么處理呢？

退回的時候讓對方給你開收據(jù)就行了。

對方收據(jù)現(xiàn)在已經(jīng)開給我們，我現(xiàn)在現(xiàn)金出賬，收據(jù)附在憑證后面，那以后對方公司退錢，不是要把收據(jù)拿回去了，我現(xiàn)金憑證后面就沒有附件了

收據(jù)不拿回去 你已經(jīng)入賬了，拿了沒有記賬依據(jù)

那我現(xiàn)在入賬對嗎？還是不入賬呢？

在入賬沒有問題啊，后面退款的時候再有收款方，另外開一個收到的收據(jù)就行了。

哦。明白了。非常感謝老師