我這是網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司，是一個做運(yùn)輸?shù)钠脚_。貨主從我們平臺發(fā)貨，然后把需要給司機(jī)的運(yùn)費，和9個點的稅費一起打到我們平臺，我們再把運(yùn)費給司機(jī)。產(chǎn)生了多少金額的費用，我們就開多少金額的專項發(fā)票，比如1000塊運(yùn)費，和90的稅，發(fā)票的價稅合計為1090。但實際中，1000塊錢，我們只向貨主收7個點的稅（政府對網(wǎng)絡(luò)貨運(yùn)公司的稅有部分返還，我們愿意讓一部分利給客戶），那這種情況，附屬類是否可以應(yīng)用在這里，發(fā)票的價稅合計額度為1070？發(fā)票上這個附屬類應(yīng)該怎么填才對？ 和貨主簽的協(xié)議，是不是可以按照每個月對方和我們保證多少量，全部的每張發(fā)票，我們都按照協(xié)議稅點開。還是說，需要我們和貨主協(xié)議，先達(dá)到多少量，這些量按照正常的金額開，完成保底額度之后，我們才能夠按照協(xié)議稅點開？此外，稅務(wù)局對于協(xié)議還有哪些要求和限制呢？ 這種附屬類是屬于折扣銷售嗎？和平銷返利是不是同一種？

您好，有個問題咨詢一下，我公司屬于外貿(mào)出口免稅，進(jìn)項稅額退稅的，稅局打電話說我們16年有筆退稅款因為虛開讓把那邊退稅款退回去，稅局說讓我們在九月份報稅的時候做正常的征稅處理，這個具體怎么做呢？ 你好，你們是13%的貨物嗎？不給免了是嗎 是的，現(xiàn)在要把退稅的那筆錢退回去，然后銷售的貨物還要視同銷售繳納增值稅，不給免稅，16年的應(yīng)該是17% 在未開具發(fā)票一欄填寫 銷售額=當(dāng)時發(fā)票金額/1.17/1.13 有沒有辦法不交增值稅呢，我們實際也是出口了，上游給我們虛開的我們也不知道啊，當(dāng)時認(rèn)證退稅稅局那邊都過了啊 虛開發(fā)票你們不知道，不能吧，他實際銷售給你貨物了嗎？ 這上面是咨詢的一個老師，我們有實際的貨物，也實際出口了，有沒有辦法這筆不稅呢？

我們公司是國際貨運(yùn)代理行業(yè)，適用于10%的加計抵減，那我們平常開的都是免稅的發(fā)票，偶爾收到的拖車費專票和平常公司清潔的保潔費專票，都是進(jìn)項轉(zhuǎn)出，進(jìn)項稅額大于銷項稅額，那么具體在國稅局的增值稅附表四怎么填寫.

我公司是一家小規(guī)模公司，經(jīng)營電商平臺，該平臺上商家自行負(fù)責(zé)商品采購，銷售及發(fā)貨，我司只提供商家與消費者的平臺，我們平臺充值了10萬元的電子卡并向消費者出售并開具了專用發(fā)票，我看了公司之前的賬是，借銀存，貸應(yīng)收；借應(yīng)收，貸收入，應(yīng)交稅費；沒有結(jié)轉(zhuǎn)成本這一步，導(dǎo)致交的稅費都是全額的，那成本該如何確認(rèn)呢？我現(xiàn)在會計分錄該如何做？關(guān)于消費者在平臺上消費，購物卡的金額是直接轉(zhuǎn)到商家的，商家是否要開票，怎么開？

老師們，我們是建筑公司（一般納稅人企業(yè)），有些項目資質(zhì)不達(dá)標(biāo)，所以我們就找有資質(zhì)的公司掛靠項目，那么我們與被掛靠方企業(yè)辦結(jié)算時要扣除管理費，如果我們開增值稅專用發(fā)票他們，那在結(jié)算款中只扣除附加稅和印花稅，但是如果我們開成增值稅普通發(fā)票，那在結(jié)算時還得扣除增值稅的部分，我在剛剛交手額會計她是用excel表格把開普通結(jié)算的這種項目，按照項目開給被掛靠方多少銷項與實際項目成本進(jìn)項抵扣后的增值稅結(jié)算，也就是她得用這種辦法把每個掛靠的項目單獨要計算出需要承擔(dān)的增值稅，先不說她這種計算工作量太大，不知道這么核算是否合理正確呢？