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老師每月增值稅申報(bào)后,有留底,這個需要做帳嗎?如,上期留抵稅99361.43,本期銷項(xiàng)7755.17,本期進(jìn)項(xiàng)16782.04,這個怎么做帳,求帳務(wù)處理?

2021-09-13 15:18
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-09-13 15:33

你好。 之前的留抵進(jìn)項(xiàng)稅 你 還掛在進(jìn)項(xiàng)稅 還是 已經(jīng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著的; 這樣我才好判斷科目來結(jié)轉(zhuǎn)

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快賬用戶9691 追問 2021-09-13 16:14

掛在進(jìn)項(xiàng)的,轉(zhuǎn)出這步我不會處理

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齊紅老師 解答 2021-09-13 16:19

?你好 ;? ? ? ?結(jié)轉(zhuǎn)就行了。你現(xiàn)在是? 留抵進(jìn)項(xiàng)稅%2B進(jìn)項(xiàng)稅 還是大于了銷項(xiàng)稅的; 你做賬:?借:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一轉(zhuǎn)出未交增值稅應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅一 銷項(xiàng)稅額,貸:應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅一進(jìn)項(xiàng)稅額? ; 表示留抵了??

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你好。 之前的留抵進(jìn)項(xiàng)稅 你 還掛在進(jìn)項(xiàng)稅 還是 已經(jīng)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅借方放著的; 這樣我才好判斷科目來結(jié)轉(zhuǎn)
2021-09-13
你好; 留抵 進(jìn)項(xiàng)稅不做分錄處理 ; 先掛著; 后面有稅繳納的時候一起做結(jié)轉(zhuǎn)分錄
2021-09-14
你好 借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸未交增值稅? 銷-進(jìn) -留 抵的金額?
2021-09-13
你好!這樣的話本期少勾選進(jìn)項(xiàng)稅就可以
2024-06-23
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)未交增值稅5000。
2022-08-22
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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