哦，我還以為需要我自己編制呢？那個我想問下就是我們是勞務(wù)派遣小規(guī)模納稅人，這個我在哪里可以查到是一般還是小規(guī)模呢？

不需要的 看你增值稅申報表的 表頭寫了

那就是到填申報表才知道自己是小規(guī)模還是一般納稅人啊，那老師我問下現(xiàn)在小規(guī)模月銷售額不超過10萬免稅，季度不超過30萬免稅，那我們公司9月份剛剛成立，還沒有營業(yè)執(zhí)照，我這個月增值稅還需要申報嗎？還是需要補(bǔ)啊？

不是的 你當(dāng)時自己做稅種認(rèn)定的時候里面有 自己申請的 小規(guī)模的才有這個政策 而且現(xiàn)在是季度45萬 沒有執(zhí)照不需要申報 申報不了

免稅額現(xiàn)在提高了，那一個月是15萬免稅了，那小規(guī)模是在季度才申請一次增值稅申報么？還是每個月都要申請，在季度上正常申報當(dāng)月的就可以呢？

你 是的 按季度申報

老師我在申報中如果遇到免稅了，我當(dāng)期又有開票，我如何沖減我的免稅呢？分錄如何寫呢？

借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅貸營業(yè)外收入

應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-具體后面什么呢？免稅還是計提的稅額呢？貸就記營業(yè)外收入-免稅收入么？

應(yīng)交增值稅 寫了 小規(guī)模就這個 沒有其他的

這樣啊，老師那我這個在內(nèi)賬上怎么做呢？還是分開做呢？

內(nèi)賬看你們自己 價稅合計或者分開都可以

哦，可以做在一起吧，然后再單獨(dú)做個外賬，報稅用，還是內(nèi)賬單獨(dú)，外賬單獨(dú)呢？