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老師,像我們在供應商那拿了一批貨,款也打了,當時記的是借預付賬款,貸銀行存款,現在因為某些原因沒要那么多貨,而且供應商退了部分款以及開了發(fā)票過來,這個時候要怎么記賬呢

2021-08-31 18:33
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2021-08-31 18:33

借庫存商品 銀行存款 應交稅費應交增值稅進項 貸預付賬款

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快賬用戶2962 追問 2021-08-31 18:47

庫存商品記了很多貨物,月末結轉成本的時候貸庫存商品,要把所有商品明細寫出來嗎

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齊紅老師 解答 2021-08-31 18:48

對的,你借方寫的哪個明細,你銷售出去結轉的也是哪個明細。

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借庫存商品 銀行存款 應交稅費應交增值稅進項 貸預付賬款
2021-08-31
拿到發(fā)票這個做沖掉暫估借 庫存商品負數 貸 應付賬款—暫估負數,按發(fā)票做借庫存商品 貸應付賬款供應商
2020-10-11
你好,現在只有等供應商解封了,才能取得發(fā)票了。賬上先暫估成本
2023-07-22
借工程施工應交稅費、應交增值稅進項貸、預付賬款施工隊。這個是對方掛靠你們的工程。
2024-06-25
你好,建議可以用預付賬款這個科目,這樣區(qū)分更直觀。 發(fā)票沒有到,你可以暫估入庫 借:庫存商品 貸:應付賬款-暫估款 這樣你后面看明細賬就能知道了
2022-04-16
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