進(jìn)項(xiàng)發(fā)票認(rèn)證最后一歩確認(rèn)是在每個(gè)月底必須完成還是次月二號(hào)前確認(rèn)？ 因?yàn)槲夜矩?cái)務(wù)出納離職只做了勾選，抵扣，只做了前二步，最后一步?jīng)]有做所以我問問

老師，我公司是外貿(mào)公司，由于會(huì)計(jì)在認(rèn)證增值稅發(fā)票的時(shí)候應(yīng)退稅認(rèn)證，卻弄成抵扣認(rèn)證了。因?yàn)槭俏逶路菡J(rèn)證的，已經(jīng)無法退回所屬期，只能做進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出，再找稅務(wù)部門在異地協(xié)作平臺(tái)上做增值稅進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，申請(qǐng)開具增值稅抵扣憑證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出情況核實(shí)函，然后根據(jù)操作步驟說是一周左右發(fā)票信息會(huì)自動(dòng)轉(zhuǎn)過去，至于稅務(wù)部門怎么操作，稅務(wù)老師也不清楚，請(qǐng)問這種情況遇到過嗎？怎么處理

老師您好，想咨詢?nèi)齻€(gè)問題。我們是做規(guī)劃設(shè)計(jì)，沒合同，假如年初到年底，一共收到預(yù)收賬款200萬，對(duì)方一直不開票說以后再開，我們也為對(duì)方服務(wù)了，也值他們付的款項(xiàng)，所以12月底想確認(rèn)不開票收入。1:我們平時(shí)開出發(fā)票的項(xiàng)目名稱是：專業(yè)技術(shù)服務(wù)，請(qǐng)問這200萬的無票收入需要交印花稅嗎？印花稅到底是按什么確認(rèn)交不交？2:以前的工資全入了管理費(fèi)用，其實(shí)在收到預(yù)收賬款時(shí)，人員工資已經(jīng)是勞務(wù)成本了，只是沒確認(rèn)收入，就記入了管理費(fèi)用，現(xiàn)在12月確認(rèn)收入時(shí)，如果只把本月工資計(jì)入勞務(wù)成本，這成本費(fèi)用就太低了，怎么辦？還有全年一次性獎(jiǎng)金也可以計(jì)入勞務(wù)成本嗎？3:公司注冊(cè)資本10萬，確認(rèn)收入后，彌補(bǔ)以前年度虧損后，凈利潤假設(shè)按100萬計(jì)算，第一次提取盈余公積金，按10%計(jì)算，10萬，就會(huì)遠(yuǎn)超（注冊(cè)資本的50%）5萬，那怎么提取，是嚴(yán)格遵照法定提取10%10萬，還是只按利潤的一半50萬來提取10%5萬？謝謝，麻煩老師了。

問題一、圖1為在12月份沒有用來抵扣的發(fā)票，先拿來做成本（因?yàn)?022年進(jìn)項(xiàng)票夠抵扣剩余的進(jìn)票），但是稅款那科目是不是做錯(cuò)了，當(dāng)時(shí)應(yīng)該放在“應(yīng)交稅費(fèi)—待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額”；在今年1月份拿用來勾選抵扣后，不知道怎么做賬了，可以不做此進(jìn)項(xiàng)憑證嗎

老師您好，我剛和前任會(huì)計(jì)交接完，有4個(gè)問題，請(qǐng)問：1、比如說去年的成本票，因?yàn)榭缒晡覜]法做成本了，那么相應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)稅也就也就無法抵扣了。是吧？ 2、只有以前會(huì)計(jì)做了成本，且借方：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額。只有這樣，后期我才能去抵扣進(jìn)項(xiàng)是吧？否則以前年份的發(fā)票對(duì)我來說就是廢的是吧？ 3、比如說主戶，截至目前一張票沒開，我收了認(rèn)為合理的月份的成本票，目前進(jìn)項(xiàng)稅額加在一起是700多塊錢，我是不是需要提醒主管本月先不要開票了，因?yàn)殚_票就意味著要交增值稅了。（進(jìn)項(xiàng)太少）謝謝老師