你好 金額不大的全額先記費用就可以
老師,關(guān)于車間日常修理維護費,先當(dāng)月預(yù)付50%款后對方開始實施維護服務(wù)。這個50%是要當(dāng)月就做費用嗎?還是先計入預(yù)付賬款里面,等到幾個月后維護服務(wù)結(jié)束當(dāng)月結(jié)算尾款的時候,在結(jié)束當(dāng)月體現(xiàn)這100%的維護費用出來?
好的,第二個問題我們10月依舊是小規(guī)模納稅人,公戶收到了正常貨款,但是我們11月申請轉(zhuǎn)為一般納稅人,10月收入就沒有給客戶開具發(fā)票,因為我是10月底申請的轉(zhuǎn)為一般納稅人,我們稅務(wù)局這邊的要求是在11月中旬先要按照小規(guī)模納稅人把10月的增值稅申報,12月才能正常按照一般人申報11月,但是我申報10月的時候忘記了這些10月收到的費用,又是0申報的,11月成為一般人之后10月的收入按照一般人補開了發(fā)票,那老師10月我還用做一筆無錢收入嗎,借預(yù)收賬款,貸主營業(yè)務(wù)收入,在11月把無票收入沖紅做一筆借方主營業(yè)務(wù)收入,貸方預(yù)收賬款,然后再按照11月開的發(fā)票結(jié)轉(zhuǎn)收入,借方應(yīng)收賬款,貸方主營業(yè)務(wù)收入是上面那樣,還是我10月直接不結(jié)轉(zhuǎn)收入,11月直接按照開票金額結(jié)轉(zhuǎn)呢還有一個問題就是因為11月要成為一般人的話,先要在11月中旬按照小規(guī)模把10月的增值稅報了,但是我10月屬于有收入11月按照一般人開的發(fā)票,所以當(dāng)時我10月的增值稅就0申報了,這個10月增值稅還用更正申報嗎,我每個月都按照進賬收入在用友上做賬了
老師,關(guān)于預(yù)付賬款攤銷的。就是支付了一年期的費用(比如,一年期的車險,一年期的咨詢服務(wù)費,等)就要計入預(yù)付賬款,然后在支付的當(dāng)月開始攤銷嗎?那我有兩個疑問,有2種情況,1,支付的時候就已經(jīng)收到發(fā)票了,2,發(fā)票是在后面一兩個月才給過來。針對我剛剛說的這種支付一年期的費用這種,分這兩種情況,該怎么做賬務(wù)處理呢?需要做預(yù)付賬款和預(yù)付賬款的攤銷嗎?
老師,咨詢您一下,我們新成立的公司叫a吧,5月份成立的,5月24號收到一筆8萬的打款,是a的100%控股的b打款的,不計入實收資本,雙方簽了研發(fā)服務(wù)合同,說是b的研發(fā)服務(wù) 讓a公司的四個研發(fā)人員給干活。 問題: 一,5.31號我月末計提工資,五險一金和個稅時都計入管理費用開辦費了,5月成立公司算籌辦期嗎?計入管理費用-開辦費合適嗎? 二,當(dāng)時股東b給我們a公司打款時,不計入實收資本,后來就簽了服務(wù)合同,我們作為主營業(yè)務(wù)收入了那80000, 會計分錄,借,銀行存款 貸,主營業(yè)務(wù)收入, 應(yīng)交稅費增值稅, a公司收款8萬的會計分錄,我這樣做對嗎? 或者收款八萬還是計入研發(fā)支出呢?會計分錄用哪個正確呢?? 收款的時候 借:銀行存款 貸:預(yù)收賬款 后期研發(fā)成功后才確認(rèn)收入 借:預(yù)收賬款 貸:主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額
老師您好,我們公司是建材公司,主業(yè)務(wù)是生產(chǎn),銷售石料,我們現(xiàn)在與一家原材料的供應(yīng)商簽訂了一份原材料采購的合同,這個原材料運輸?shù)轿夜厩埃瑫a(chǎn)生一些費用,比如裝料用的機械費,機械的維修費,路上運輸過程中道路的維護費用等,這部分費用對方負(fù)責(zé),打個比方,我們每個月給對方付原材料貨款100萬,然后我們每個月產(chǎn)生的機械費用,道路維護費用2萬元,他們單獨把這筆費用付款給我們,我收到這部分費用以后是不是得給對方開票,這2萬是屬于建筑服務(wù)還是其他什么?主要是我們公司經(jīng)營范圍里面不包括這個,能開票嗎?
零基礎(chǔ)想轉(zhuǎn)行會計或者會計助理,有必要把初級會計學(xué)學(xué)么?還是學(xué)學(xué)零基礎(chǔ)學(xué)會計的理論,再學(xué)實操?
預(yù)付4個月廠房租金,對方開了3個月發(fā)票,會計分錄怎么做
老師請問一直掛在某員工名上的幾千元的差路費 怎么樣沖掉呢
一般納稅人,有個2024年的發(fā)票在今年作廢了。在2025.3月份申報表上直接做了進項轉(zhuǎn)出了稅額1933元,但是新開進來的我到7月才認(rèn)證。 這3月份和7月份(在7月認(rèn)證)分錄咋做
老師,我想問一下裝修公司既有銷售貨物也有提供裝修服務(wù),賬務(wù)是不是要分開做,成本分開核算,稅務(wù)分開申報?
請問老師沒有發(fā)票的報銷款可以計入哪個往來科目呢?具體分錄是什么呢?
兩個戶是同一個法人,一個獨資企業(yè),一個個體戶,報經(jīng)營所得時是把收入合并到一起報,還是得各報一次
用直線法計提折舊,有減值要減減值嗎
老師,怎么區(qū)分金融負(fù)債和非金融負(fù)債?
老師,軍工成本核算怎么算呀,這泵表搞得這么分的這么細(xì),泵表一個部件,然后又要分一個部件,里面又有哪些材料構(gòu)成?然后要一個一個的去匹配他的單價,要算他的成本。主要是太多了,不是很難,但是感覺好多呀,搞半天都搞不完。
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6萬多呢,費用也不算少,那其實這種情況應(yīng)該怎么定義是否做費用呢?
你好 記長攤 按月分?jǐn)偟焦芾碣M用
老師,這個要怎么分?jǐn)傃?,平均分?jǐn)偅?
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