老師，因為去年的發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出，我們這個月補交了19萬的所得稅，這個得進以前年度損益調(diào)整科目了吧？交的滯納金就進今年的營業(yè)外支出就行吧？
你好，對的是的，是這么做的。
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請問去年的一項費用本來應(yīng)該計提進項稅，結(jié)果疏漏了，直接全額計入費用了。今年這張票的進項抵扣認(rèn)證了。這種情況下，我是不是直接借應(yīng)交稅費的進項，貸記營業(yè)外支出的盤盈。可以嗎？因為沒有以前年度損益調(diào)整這個科目。
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老師，因為去年的發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出，我們這個月補交了19萬的所得稅，這個得進以前年度損益調(diào)整科目了吧？交的滯納金就進今年的營業(yè)外支出就行吧？
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#提問#老師，我今年補繳去年的所得稅，同時繳納了滯納金，滯納金部分是做營業(yè)外支出還是做以前年度損益調(diào)整，是不是也應(yīng)該納入應(yīng)交所得稅里面
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老師，我們今年補繳了2019年的企業(yè)所得稅及滯納金，我寫的是借應(yīng)交企業(yè)所得、營業(yè)外支出；貸銀存，然后借以前年度損益，貸應(yīng)交企業(yè)所得，這樣合適的哈
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請問老師以前年度的進項稅今年做轉(zhuǎn)出沒有以前年度損益調(diào)整這個科目用的是營業(yè)外支出科目，借本年利潤貸營業(yè)外支出這筆分錄是不是不用手工輸入?因為財務(wù)軟件是自動結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤的吧
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那將去年的的120000的進項補交了，這個怎么做賬
借以前年度損益調(diào)整貸進項轉(zhuǎn)出 借進項轉(zhuǎn)出 貸應(yīng)交稅費查補稅款， 借查補稅款貸銀行存款。
我的系統(tǒng)里就沒有查補稅款這個明細(xì)，不走這個直接走進項轉(zhuǎn)出行嗎？
你好，那你就用未交增值稅代替。
我做的是借:進項稅轉(zhuǎn)出 貸:銀行存款，沒有進以前年度損益調(diào)整
好，那你的進項轉(zhuǎn)出一直有余額吧。
是了，余額一直都在
借以前年度損益調(diào)整貸進項轉(zhuǎn)出。