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老師 第9題選什么呢 為什么

老師 第9題選什么呢 為什么
2021-08-15 22:48
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-08-16 00:30

同學你好!該題答案選C

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齊紅老師 解答 2021-08-16 00:31

3年的預計盈利已經(jīng)超過300萬元的虧損,說明可抵扣暫時性差異能夠在稅法規(guī)定的5年經(jīng)營期內(nèi)轉回,應該確認這部分所得稅利益。2010年確認的遞延所得稅資產(chǎn)=300×25%=75(萬元);2011年轉回遞延所得稅資產(chǎn)的金額=100×25%=25(萬元);201,2年轉回遞延所得稅資產(chǎn)的金額=150×25%=37.5(萬元)。

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同學你好!該題答案選C
2021-08-16
你好,因為外購白酒用于繼續(xù)生產(chǎn)白酒,之前繳納的消費稅不可以抵扣,所以選擇A選項
2020-08-22
您好,第8題選擇b,第9題a
2020-12-06
借,營業(yè)收入100 貸,營業(yè)成本50 固定資產(chǎn)50 借,固定資產(chǎn)5 貸,管理費用5
2022-11-15
第9題,交易性金融資產(chǎn)ABCD
2021-06-19
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齊紅老師 | 官方答疑老師

職稱:注冊會計師,稅務師

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