老師你好，關(guān)于當(dāng)月收到貨和銀行存款已付款，產(chǎn)品也做出來銷售了，但是采購(gòu)的發(fā)票要下個(gè)月才能或者兩個(gè)月后才能收到，關(guān)于當(dāng)月發(fā)貨要結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本，這個(gè)成本是怎么計(jì)算，那么收到發(fā)票后又怎么處理呢。我們是一般納稅人，采購(gòu)的原材料有普票和專票。 付款用 借：預(yù)付賬款 500 元 貸銀行存款500元 收到貨：借：原材料500 元 貸應(yīng)付賬款500 元 當(dāng)月做出來的產(chǎn)品銷售后 借應(yīng)收賬款貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷項(xiàng)稅額 那么結(jié)轉(zhuǎn)成本借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 500貸：庫(kù)存商品500這兒可轉(zhuǎn)成本是500元還是把五百元扣掉可以抵扣后的金額

老師，12月我收到期中一家供應(yīng)商的進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，稅額2.21萬元，不含稅金額為17萬元，我當(dāng)時(shí)收到發(fā)票時(shí)，沒有檢查發(fā)票，就直接做賬了，當(dāng)時(shí)做了分錄是，借：應(yīng)交稅費(fèi)（進(jìn)項(xiàng)）2.21 原材料 17 貸：應(yīng)付賬款：19.21元， 月底，又接著結(jié)轉(zhuǎn)，增值稅的分錄，計(jì)提附加稅的分錄，然后接著出報(bào)表， 但是現(xiàn)在問題來了，我現(xiàn)在進(jìn)認(rèn)證平臺(tái)里面去認(rèn)證發(fā)票，發(fā)現(xiàn)供應(yīng)商把我們公司的稅號(hào)開錯(cuò)了，導(dǎo)致這張發(fā)票無法認(rèn)證，要退票重開，這樣，我認(rèn)證的進(jìn)項(xiàng)跟我做賬的進(jìn)項(xiàng)對(duì)不上了，然后影響的后面，一連串的分錄都是錯(cuò)的，現(xiàn)在，我是要直接反結(jié)賬，去調(diào)分錄，重新改報(bào)表，還是要怎么處理

老師，一般納稅人收到這張進(jìn)項(xiàng)專票，有一運(yùn)輸服務(wù)明細(xì)。我收到票時(shí)這樣做 ：借原材料- A 75.61 服務(wù)費(fèi) 8.85 應(yīng)交稅金-進(jìn)項(xiàng)稅額 10.98 貸應(yīng)付賬款-甲公司 95.44 這樣入賬憑證對(duì)嗎？后面A原材料會(huì)被領(lǐng)料出去最后結(jié)轉(zhuǎn)到生產(chǎn)成本。但針對(duì)服務(wù)費(fèi)后面還有第二步，第三步要怎么走的呢？

甲企業(yè)為一般納稅人，適用增值稅稅率為13%。按實(shí)際成本法核算原材料,本月發(fā)生以下相關(guān)業(yè)務(wù)： (1)購(gòu)入A材料一批,買價(jià)15 000元，增值稅稅額1950元，運(yùn)費(fèi)500元，增值稅稅45元，入庫(kù)前的挑選整理費(fèi)用700 元，入庫(kù)后的挑選整理費(fèi)用800元均以銀行存款支付。 (2)購(gòu)入B材料一批，買價(jià)8000元，增值稅稅額1040元，以銀行存款支付。一個(gè)月后B材料運(yùn)抵企業(yè)，驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)B材料短少10%。經(jīng)查明，短少的材料中20%屬于定額損耗，另外80%系運(yùn)輸公司責(zé)任，由運(yùn)輸公司賠償。 (3)購(gòu)入C材料一批，價(jià)款50 000元，增值稅稅額6500元，付款條件為2/10, 1/20，N/30(計(jì)算折扣時(shí)不考慮增值稅),材料已驗(yàn)收入庫(kù)。甲企業(yè)于購(gòu)貨后的第9天付款。該公司采用凈價(jià)法進(jìn)行核算。 (4)購(gòu)入D材料一一批，合同價(jià)20 000元，材料已驗(yàn)收入庫(kù)，至月末時(shí)發(fā)票運(yùn)費(fèi)等單據(jù)尚未收到。 要求：根據(jù)上述資料編制必要會(huì)計(jì)分錄?！緫?yīng)交稅費(fèi)科目必須寫二級(jí)明細(xì)】 【重要提示：不是每一個(gè)業(yè)務(wù)只有一筆分錄，要根據(jù)題目意思做出所有必要的會(huì)計(jì)分錄】 請(qǐng)問這道題該怎么寫

1、甲公司為增值稅一般納稅人,增值稅稅率為13%,材料按實(shí)際成本核算,2021年11月份發(fā)生如經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù):(1)2日從乙公司購(gòu)入A材料一批,增值稅專用發(fā)票上注明的材料價(jià)款為100萬元,增值稅額為13萬元,對(duì)方墊付了運(yùn)輸費(fèi)5000元,運(yùn)費(fèi)取得增值稅普通發(fā)票,所有款項(xiàng)尚未支付,材料驗(yàn)收入庫(kù)。(2)6日購(gòu)入一臺(tái)設(shè)備,增值稅專用發(fā)票注明的設(shè)備價(jià)款200萬元,增值稅額26萬元;另支付運(yùn)輸費(fèi),取得增值稅專用發(fā)票上注明的運(yùn)費(fèi)1000元,增值稅90元。所有款項(xiàng)均以轉(zhuǎn)賬支票支付,設(shè)備交付使用。(3)18日銷售一批A產(chǎn)品,開具增值稅普通發(fā)票一張,含稅價(jià)款226萬元,款項(xiàng)收到銀行本票一張。(4)21日將一批B產(chǎn)品無償贈(zèng)送甲公司,數(shù)量為30臺(tái),單位成本為200元,市場(chǎng)售價(jià)為300元(不含增值稅)。(5)25日銷售產(chǎn)品一批,銷售收入為100萬元(不含稅),貨款尚未收到。要求:(1)根據(jù)以上業(yè)務(wù),編制相應(yīng)的會(huì)計(jì)分錄。(應(yīng)交增值稅須列至明細(xì)科目)(2)假設(shè)月初沒有留抵的增值稅,計(jì)算本期應(yīng)交的增值稅金額,并作出月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的會(huì)計(jì)分錄。請(qǐng)問老師這個(gè)怎么寫