老師好 填報(bào)表的時(shí)候資產(chǎn)負(fù)債表 應(yīng)付職工薪酬 項(xiàng)目 里 社保是公司承擔(dān)部分的費(fèi)用還是 公司和個(gè)人都算里面

老師，社保這方面的費(fèi)用（含單位和個(gè)人負(fù)擔(dān)部分），最終都是體現(xiàn)在財(cái)務(wù)報(bào)表里的：利潤(rùn)表--管理費(fèi)用里面嗎？

老師 ，社保個(gè)人部分公司承擔(dān)了，借記管理費(fèi)用-福利費(fèi)，貸記應(yīng)付職工薪酬-社保費(fèi)，這里社保費(fèi)不標(biāo)注單位部分還是個(gè)人部分了可以不，平時(shí)計(jì)提這個(gè)社保費(fèi)就是單位部分的，這里貸方包括了單位個(gè)個(gè)人，就不區(qū)分了可以不老師

借管理費(fèi)用，單位社保2 其他應(yīng)付款社保個(gè)人部分1.5 貸，銀行存款3.5。 計(jì)提工資 借管理費(fèi)用300貸應(yīng)付職工新酬300 付工資 借應(yīng)付職工薪酬300 貨其他應(yīng)付款員工社保1.50 銀行存款298.5 這個(gè)會(huì)計(jì)憑證的管理費(fèi)用包括個(gè)人的社保，但是會(huì)算清繳里面的這個(gè)。期間費(fèi)用里面的社保只填了單位的部分，我的意思就是說這個(gè)會(huì)計(jì)利潤(rùn)報(bào)表和這個(gè)匯算清繳里面的這個(gè)利潤(rùn)不相等，有沒有什么關(guān)系？

老師，您好，那個(gè)報(bào)稅局季報(bào)里面有個(gè)利潤(rùn)總額，這個(gè)是填利潤(rùn)表上面的利潤(rùn)總額數(shù)（包含了管理費(fèi)用，利息等費(fèi)用）嗎？要是這月沒有收入和成本，也是填利潤(rùn)表上面利潤(rùn)總額的負(fù)數(shù)嗎？