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Q

老師,請問下第二季度繳納的企業(yè)所得稅分錄怎么做?

2021-08-12 15:53
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內(nèi)極速解答)
2021-08-12 15:55

你好!計提的時候,借所得稅費用 貸應交稅—應交企業(yè)所得稅 繳納的時候,借應交稅—應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款。

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快賬用戶7281 追問 2021-08-12 16:02

老師這樣對不?摘要

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齊紅老師 解答 2021-08-12 16:03

你好!可以的。這個沒問題。

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快賬用戶7281 追問 2021-08-12 16:04

好的謝謝老師

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齊紅老師 解答 2021-08-12 16:05

你好!不用客氣的了。

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你好!計提的時候,借所得稅費用 貸應交稅—應交企業(yè)所得稅 繳納的時候,借應交稅—應交企業(yè)所得稅 貸銀行存款。
2021-08-12
那你就可以沖回你第一季度繳納的所得稅的
2023-07-14
你好,季度申報的時候不會退回 如果到匯算清繳的時候還是多交了,就可以申請退稅?
2021-07-12
同學您好,借:所得稅費用,貸:應交稅費-所得稅 借:應交稅費-所得稅,貸:銀行存款
2023-04-19
您好,在匯繳時有退稅再做分錄如下,不過風險好大的,我退稅被查了一次,以后季度不要交所得稅,有利潤計提成本費用,在年度匯繳時補交所得稅安全 退稅 1、借:以前年度損益調(diào)整 100 (數(shù)據(jù)請忽略) 貸:利潤分配未分配利潤 100 2、借:應交稅費-企業(yè)所得稅 100 貸:以前年度損益調(diào)整 100 3、借:銀行存款 100 貸:應交稅費-企業(yè)所得稅 100
2024-12-08
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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