老師，您好～我們公司有個(gè)獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制。就是按照每個(gè)店利潤總額的5%，對(duì)每個(gè)店的店經(jīng)理給予獎(jiǎng)勵(lì)。然后次月發(fā)放。我同事說，只要在發(fā)放的時(shí)候做賬務(wù)處理就好。借:利潤分配—未分配利潤，貸:銀行存款。我覺得賬務(wù)處理是: 1、計(jì)提分錄 ???借：管理費(fèi)用?? ??貸：應(yīng)付職工薪酬——利潤分享計(jì)劃 2、發(fā)放分錄 ?????借：應(yīng)付職工薪酬——利潤分享計(jì)劃 ????????????貸：銀行存款等 ???????????????????應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交個(gè)人所得稅 但我同事說我這樣做是不對(duì)的。她說利潤就是利潤，又不是費(fèi)用。為什么要做費(fèi)用。 老師，我想知道正確的賬務(wù)處理到底是什么?謝謝

老師，去年我多計(jì)提和多發(fā)放工資了，然后在今年沖的，是這么弄的， 借；應(yīng)付職工薪酬，貸：利潤分配—未分配利潤 借：銀行存款等科目，貸；應(yīng)付職工薪酬 我想問下我這么做去年的資產(chǎn)負(fù)債表沒有變化，那我報(bào)稅務(wù)年報(bào)是在工資那直接調(diào)減就行么，然后只要稅務(wù)年報(bào)對(duì)著就行是不，賬這么做完變了，未分配利潤變了，但是報(bào)表沒有變化，老師，每個(gè)都給我解答下

老師您好，我21年計(jì)提了一筆工資分錄是借：管理費(fèi)用-管理人員工資-40萬，貸：應(yīng)付職工薪酬-40萬。這個(gè)一直沒有發(fā)放，然后我在今年做22年匯算清繳的時(shí)候調(diào)增了，現(xiàn)在我在賬上本來是做了紅字的分錄，但是這樣報(bào)表上顯示的管理費(fèi)用是負(fù)數(shù)，財(cái)務(wù)經(jīng)理要求我用利潤分配-未分配利潤做，老師那這個(gè)分錄我應(yīng)該怎么做呢

關(guān)于收到跨年費(fèi)用發(fā)票：一般納稅人處理 1、借：以前年度損益調(diào)整- XX費(fèi)用 貸：銀行存款 2、稅務(wù)局退稅、紅沖計(jì)提： 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交所得稅 　貸：以前年度損益調(diào)整 借：銀行存款 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)時(shí) 借：利潤分配——未分配利潤 貸：以前年度損益調(diào)整 我的問題是：1、貸方銀行存款應(yīng)該是收到銀行賬單的時(shí)候當(dāng)時(shí)就要做的啊，但是當(dāng)時(shí)也沒票，如果收到發(fā)票才做的話也行嗎？ 2、紅沖計(jì)提我不是很懂，銀行存款增加是退稅金額，所得稅增加是什么了 有沒有老師給我說清楚點(diǎn)的啊

老師，員工工資4月假如100元，個(gè)稅10元，社保20元，4月罰款5元，計(jì)提4月工資分錄借管理費(fèi)用100貸應(yīng)付職工薪酬100，5月發(fā)放分錄借應(yīng)付職工薪酬100，貸銀行存款65，其他應(yīng)付款20，應(yīng)交稅費(fèi)個(gè)稅10，其他應(yīng)收款5元，1.請(qǐng)問分錄是如上嗎？2.6月個(gè)稅報(bào)的時(shí)候是按95報(bào)嗎？如果是的話報(bào)的個(gè)稅95元，個(gè)稅報(bào)的收入和應(yīng)付職工薪酬總額100元不是相等的，。老師，我早上提交這個(gè)問題時(shí)你說罰款的5元不放在借管理費(fèi)用95貸應(yīng)付職工薪酬薪酬95，現(xiàn)在你又說這些沒問題，不知道哪個(gè)是對(duì)的，按照我現(xiàn)在學(xué)的理解應(yīng)該借管理費(fèi)用100而不是管理費(fèi)用95，如果是100，報(bào)個(gè)稅95（不包含5元）就和應(yīng)付職工薪酬100不匹配了，這樣是不是對(duì)的，需要個(gè)稅收入和做賬的收入計(jì)提一樣嗎，我很迷惑