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Q

請問領導拿來供應商清單,沒有發(fā)票要求付款,出納是付還是不付,付了憑證寫原材料,還是暫估原材料

2021-08-01 16:34
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

免費咨詢老師(3分鐘內極速解答)
2021-08-01 16:34

你好,是直接付給供應商嘛,看一下倉庫那邊有入庫單嗎?實際收到貨物了嗎?

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快賬用戶5076 追問 2021-08-01 16:35

是對公直接付供應商,有入庫單實物收到

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齊紅老師 解答 2021-08-01 16:39

那你們單位制度有沒有付款申請單?如果有的話,寫一個付款申請單。

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快賬用戶5076 追問 2021-08-01 16:41

有,出納寫憑證是不是就可以直接寫借:原材料,貸:銀行存款

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齊紅老師 解答 2021-08-01 16:43

你好,對的,可以這么做的。

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快賬用戶5076 追問 2021-08-01 16:46

倉庫入庫,有清單,沒發(fā)票,沒付款。月底會計做暫估入庫是嗎?倉庫怎么做呢

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齊紅老師 解答 2021-08-01 16:47

可以的,借庫存商品貸應付賬款。

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你好,是直接付給供應商嘛,看一下倉庫那邊有入庫單嗎?實際收到貨物了嗎?
2021-08-01
把暫估的那筆分錄紅沖,再按發(fā)票入賬。
2022-09-29
一、4月如果是收到發(fā)票,就是沖銷3月份的暫估分錄,分錄是: 借:原材料 負數 貸:應付賬款——暫估數 負數 重新按發(fā)票正確入賬。 二、如果是沒有收到發(fā)票,不用賬務處理,只等到收到發(fā)票后再進行賬務處理。
2021-04-22
你好 購入原材料,沒取得發(fā)票的時候暫估入賬。 購入原材料時付款了原材料到了,但是發(fā)票沒有到,還有沒付款 借:原材料?,???貸:應付賬款-暫估 原材料到了等等,這個是材料和發(fā)票都到了的意思??
2023-04-13
再補上一個,借原材料暫估入庫, 貸原材料90的
2025-02-12
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