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老師,你好。季度企業(yè)所得稅多繳稅后申請(qǐng)退稅回來后,分錄怎么做?

2021-07-26 17:34
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齊紅老師

職稱:注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2021-07-26 17:34

同學(xué)你好 沖減繳稅和計(jì)提的分錄

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快賬用戶2256 追問 2021-07-26 17:42

因?yàn)樵谏陥?bào)期內(nèi)發(fā)現(xiàn)的,所以計(jì)提分錄給修改了正確的所得稅,也更正申報(bào)了正確的所得稅,只是預(yù)繳多了沒能即征即退,后來才申請(qǐng)退稅,是不是只要沖減繳稅就可以了?借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 這樣可以嗎?

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齊紅老師 解答 2021-07-26 18:02

對(duì)的 這樣就可以了

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快賬用戶2256 追問 2021-07-26 18:33

老師,年度匯算清繳退稅的分錄呢?怎么做?

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齊紅老師 解答 2021-07-26 18:39

計(jì)入營業(yè)外收入就可以了

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同學(xué)你好 沖減繳稅和計(jì)提的分錄
2021-07-26
借:銀行存款 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-所得稅
2025-07-04
借銀行存款貸應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 借應(yīng)交稅費(fèi)所得稅 貸利潤分配未分配利潤
2022-04-27
你好,借銀行存款 貸應(yīng)交·稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 借 應(yīng)交·稅費(fèi)-企業(yè)所得稅 貸 利潤分配-未分配利潤
2020-08-12
你好,咱用的是小企業(yè)準(zhǔn)則嗎?
2023-06-07
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