是這樣的，有一間企業(yè)，你知啦我們做會(huì)計(jì)的就是憑單據(jù)做帳的，但是，這間企業(yè)的出納是老板娘，已經(jīng)有半年了，銀行存款的余額一直都系按單據(jù)做出來(lái)的，但是11月無(wú)意中先知道銀行余額同帳面相差15萬(wàn)，但她又要求這個(gè)月銀行余額按她數(shù)做，所以，問(wèn)下你差額數(shù)用什么方法處理好呢？她有要求的，（第一，不能增加管理費(fèi)用，第二，不能加大成本，第三，不能加大庫(kù)存呵，不能掛應(yīng)付帳戶等），請(qǐng)教下，謝謝你

老師：我們公司是二級(jí)4S店，有一些貸款車和新能源車，公司不能直接給客戶開(kāi)機(jī)動(dòng)車發(fā)票，只能4S店開(kāi)；然后我們2021年想規(guī)范一點(diǎn)，問(wèn)題1：收客戶車款后付給4S店，中間的差額怎么處理？2：公司賬戶資金有沒(méi)有辦法合理轉(zhuǎn)出？還是只能分紅？3：分紅是要交20的個(gè)稅是嗎？4：4S店開(kāi)機(jī)動(dòng)車發(fā)票有沒(méi)有什么問(wèn)題？

老師我們公司做的企業(yè)貸，2年等額本息，我想咨詢一下，我們貸款金額和還款金額，中間的差額，是費(fèi)用，能不能遞減少交企業(yè)所得稅。需要什么單據(jù)有什么要求，可否說(shuō)的詳細(xì)一點(diǎn)。

老師，對(duì)于一些永久性的差異，所謂的計(jì)稅基礎(chǔ)就是什么，我們計(jì)入遞延所得稅的金額，主要是調(diào)整計(jì)稅基礎(chǔ)讓不讓扣的金額還是還是按調(diào)整后的金額計(jì)入遞延所得稅資產(chǎn)/負(fù)債的金額，我學(xué)了兩年還沒(méi)搞清楚，老師能否舉個(gè)例子說(shuō)明一下，例如業(yè)務(wù)招待費(fèi)是60%和收入的0.5%熟低。計(jì)稅基礎(chǔ)是什么，形成的差異是什么差異，我主要不懂調(diào)增調(diào)減在哪里調(diào)，然后遞延所得稅科目的金額要取多少，取的是計(jì)稅基礎(chǔ)，還是調(diào)整后的差異，還是調(diào)整后的差異乘以25%

老師您好，需要麻煩您幫我算一下需要補(bǔ)交多少企業(yè)所得稅稅額。 情況如下：專管員說(shuō)我們2022年研發(fā)人員工資加計(jì)扣比例太高，我調(diào)出不符合的研發(fā)人員工資金額是156萬(wàn)元。我們公司研發(fā)費(fèi)用享受的是100%加計(jì)扣除。2022年申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，可結(jié)轉(zhuǎn)以后年度彌補(bǔ)的虧損額顯示為128萬(wàn)元。 那我調(diào)出的156萬(wàn)元需要補(bǔ)交多少的稅款。能麻煩老師幫忙算一下嗎？ 附件為2022年的企業(yè)所得稅年度申報(bào)表。