商業(yè)管理公司，是區(qū)政府旗下子公司，國企，受托管理分公司的房產(chǎn)，維修，裝潢，還有安裝燃?xì)膺@些，金額不小，目前有針對工人的宿舍，還有商鋪 問題1對于宿舍這塊，我們是按月幾百塊，有短租有長租，根據(jù)工頭需要，我們還有個浴室，充值水費洗澡，房產(chǎn)也不是自己的，只負(fù)責(zé)管理，租房子一般都是收幾個月房租，票開的不一定及時，那么這塊收入我怎么賬務(wù)處理，增值稅和企業(yè)所得稅怎么申報？收入需要分月確認(rèn)嗎？增值稅根據(jù)開票來，還是合同分批確認(rèn)來？企業(yè)所得稅尼？代收的水電費我計入啥收入明細(xì)科目，怎么繳稅？公攤費用定額的，一年120.這個收入我怎么計入明細(xì)科目？怎么開票？增值稅企業(yè)所得稅怎么報？增值稅幾個點啥明目？ 問題2還有商鋪，商鋪有合同一出租租幾年，前幾年免租，后面有收入，但現(xiàn)在不一定交，那么這個收入各年怎么確認(rèn)，企業(yè)所得稅增值稅怎么報？我們租人家的成本票我們能及時取得？因為虧損居多？這個收入要是平攤到每年，要是造成繳稅咋辦？代收的水電費開啥票？

#提問#請問老師房地產(chǎn)自己的物業(yè)小區(qū)，從7月份住戶入住開始交物管費至九月底30多萬，原存在私戶，現(xiàn)在往公戶轉(zhuǎn)，做分錄借其他應(yīng)收款-趙，貸預(yù)收賬款-物管費，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款-趙，把30萬分12個月確認(rèn)收入，每個月大約2萬多，月不超10萬，季不超30萬不交增值稅，但公司這幾個月成本費用票據(jù)很少， 每個月只有6600元外聘保安費，因為工資及其他這幾個月都從房地產(chǎn)總公司走賬，這樣的話就會產(chǎn)生所得稅，老板說不要出稅錢，請老師指導(dǎo)，是不是不要都轉(zhuǎn)公戶，根據(jù)成本費少轉(zhuǎn)公戶些還是30萬都轉(zhuǎn)公戶少確認(rèn)收入呢？還有預(yù)收賬款長期有會影響其他嗎？謝謝

某市居民企業(yè)(增值稅一般納稅人)，2019年度銷售貨物取得不含稅收入6000萬元，取得國債利息收入160萬元，出租專有技術(shù)使用權(quán)取得租金收入50萬元;全年銷售成本3400萬元;營業(yè)稅金及附加為330萬元;期間費用1 000萬元，其中業(yè)務(wù)招待費33萬元，廣告費750萬元;營業(yè)外支出12萬元，其中交通罰款1萬元，稅收滯納金4萬元，對農(nóng)村小學(xué)直接捐贈了3萬元用于翻新校舍，對關(guān)系單位贊助支出4萬元(非廣告性質(zhì)，而且與生產(chǎn)經(jīng)營無關(guān))；本年用自產(chǎn)貨物對外投資，同類貨物不含稅售價80萬元，貨物成本52萬元，未進(jìn)行賬務(wù)處理。要求計算以下數(shù)據(jù)。(1)2019年該居民企業(yè)的會計利潤；(2)業(yè)務(wù)招待費應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額；(3)廣告費應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額；(4)營業(yè)外支出應(yīng)調(diào)整的應(yīng)納稅所得額；(5)該企業(yè)本年度的應(yīng)的稅所得額；(6)該企業(yè)本年度的企業(yè)所得稅應(yīng)納稅額。 老師，這個題咋做的啊

#提問#請問老師小區(qū)物業(yè)小規(guī)模企業(yè)，收的電梯使用費，車位管理費這些其實都是物業(yè)管理費對嗎？增值稅3%，（現(xiàn)在1%），季度不超過45萬不交 ，那電梯里的廣告費，車位租金這個是不是不動產(chǎn)租金，增值稅5%，不管季度超不超45萬都得交啊，謝謝

老師，我家的經(jīng)營情況如下 104門市，105門市，106門市租的3個門市，老板把這3個門市打通開了一家超市，牌匾做了一個，營業(yè)執(zhí)照注冊了3個地址顯示分別為長春凱旋104門市，105門市，106門市，稅務(wù)登記3個營業(yè)執(zhí)照也都稅務(wù)登記了 問題1.老板就以上情況，注冊這三個個體營業(yè)執(zhí)照，在稅收上會不會有什么風(fēng)險？ 問題2.專管員個稅給核定的是9900，那我是不是可以理解為我季度銷售收入不超過45萬不需要交增值稅，季度開票超過29700，我就需要全額交個稅呢？ 問題3.實際經(jīng)營中我們是個體開的超市，并不怎么開發(fā)票，也就是說我們沒有銷項，進(jìn)項，也沒有費用發(fā)票，比如我季度銷售46萬，我這3個個體稅務(wù)申報我應(yīng)該怎么申報，交稅需要交多少， 麻煩老師詳細(xì)指導(dǎo)，謝謝老師