老師 是不是進項稅多于銷項稅不用做什么分錄，銷項稅額多于進項稅額做 借：應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅？
你好，對的是的，可以這么做的。
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本月有進項轉(zhuǎn)出，且銷項大于進項，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的分錄如下對嗎？第一筆可以不做嗎？ 借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 借：應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費-未交增值稅
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月底增值稅結(jié)轉(zhuǎn)： 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅（進項） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額： 借：應交稅費——應交增值稅（銷項） 貸：應交稅費——應交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、需要計提增值稅 借：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費——未交增值稅 如果進項大于銷項還要做下邊分錄嗎 借：應交稅費——未交增值稅 貸：應交稅費——應交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅
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老師 是不是進項稅多于銷項稅不用做什么分錄，銷項稅額多于進項稅額做 借：應交稅費—應交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸：應交稅費—未交增值稅？
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2021年新準則下，1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額, 借：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額） 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額, 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額） 貸：應交稅費—應交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 銷項稅大于進項稅的前期下，這2個分錄還用做 么？？？？還是可以不結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅的和進項稅額？
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Q
請問本月進項大于銷項，①轉(zhuǎn)出本月銷項分錄 借 應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸 應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 ②轉(zhuǎn)出進項稅額 借應交稅費-應交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應交稅費-應交增值稅-進項稅額，后面還需要做什么分錄了
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不用先結(jié)轉(zhuǎn)下增值稅嗎？要不科目余額表進項稅額和銷項稅額都有數(shù)據(jù)
你好，你月末結(jié)轉(zhuǎn)年末結(jié)轉(zhuǎn)都可以啊，結(jié)不結(jié)轉(zhuǎn)，這個你們自己決定。
比如進項100銷項稅50 需要做 借：應交稅費—應交增值稅—銷項稅額50 貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅額50
好，你這個分錄不對，應該分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出，未交增值稅。
借應交稅費應交增值稅銷項50 貸應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅50 借應交稅費應交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅100 貸應交稅費應交增值稅進項100