能把數(shù)據(jù)放進去嗎？

比如 原來空調(diào)是5萬 進項稅5*0.13=0.65 假設(shè)是現(xiàn)代服務(wù)業(yè) 加扣10% 加計.65*0.1=0.065 折舊年限5年? 之后用了一年剩余價值4萬 用到食堂了 轉(zhuǎn)出4*0.12=0.48 加計抵減再轉(zhuǎn)出擔(dān)當(dāng)期減少 0.48*0.1=0.048

0.12是啥意思啊

0.6/5每年抵扣0.12

不好意思 剛才輸入錯了 4*0.13=0.52? 減少0.52*0.1=0.052

意思就是轉(zhuǎn)出的時候不僅要轉(zhuǎn)出以前正常抵扣的進項，還要把多抵扣的也要轉(zhuǎn)出

你好 你是轉(zhuǎn)出是轉(zhuǎn)出之前的 您是調(diào)減不是轉(zhuǎn)出 是調(diào)減 加計抵減的填表方式如下 加計抵減額只填寫附表四第二部分，主表不單獨體現(xiàn)（主表19欄在計算稅款時自動減去加計抵減額，也就是附表四第5列）~其中，附表四第2列為當(dāng)期計提的加計抵減額（即附表二12行稅額*10%或15%，無論本期是否抵減均需填寫）；5列填寫本期實際抵減額（本表第6行第4列與主表11-18行中的較小值，抵減不完會結(jié)轉(zhuǎn)到下期本表的第一列“期初余額”）。?小提醒：如您本期有進項稅額轉(zhuǎn)出，且轉(zhuǎn)出對應(yīng)的進項已計提過加計抵減額，則對應(yīng)的加計抵減調(diào)減額也要填寫在3列的本期調(diào)減額噠~(*^▽^*)

轉(zhuǎn)出0.52，調(diào)減0.052

調(diào)減主要從表上調(diào)減是吧，會計不做賬的是吧

可以看下這個是河北稅局軟件客服的答復(fù) 涉及進項稅額轉(zhuǎn)出，加計抵減的調(diào)減部分無需單獨進行賬務(wù)處理，只需要在增值稅納稅申報表附表四“二、加計抵減情況”第三列“本期調(diào)減額”進行調(diào)減即可。解析如下： 情形一、當(dāng)期的加計抵減發(fā)生額與期初余額的合計值大于加計抵減調(diào)減額時，按照合計值減去調(diào)減額后的余額（即本期可抵減額）分析填寫“本期實際抵減額”欄次，并根據(jù)該欄次數(shù)據(jù)做賬，實際繳納增值稅時： 借：應(yīng)交稅費—未交增值稅（實際應(yīng)納稅額） 貸：銀行存款（實際繳納金額） 其他收益（企業(yè)會計準(zhǔn)則）/營業(yè)外收入（小企業(yè)會計準(zhǔn)則、企業(yè)會計制度）/其他收入（事業(yè)單位會計制度、民間非營利組織會計制度） 情形二、當(dāng)期的加計抵減發(fā)生額與期初余額的合計值小于加計抵減調(diào)減額時，“本期可抵減額”欄次形成負數(shù)，根據(jù)填表說明，“本期實際抵減額”欄次為0，抵減額負數(shù)計入當(dāng)期“期末余額”欄中，形成下期的“期初余額”，繼續(xù)參與下期的計算，這種情形下，“本期實際抵減額”欄次為0，無需賬務(wù)處理。 小貼士：對于加計抵減稅額的計提、調(diào)減和結(jié)余等其他變動情況，可以參考增值稅附表四做臺賬來體現(xiàn)。

謝謝老師