老師你好，我們公司是五月份成立的，六月份簽了銷(xiāo)售合同，7月份才出貨開(kāi)發(fā)票。因?yàn)橹奥?tīng)說(shuō)沒(méi)有確認(rèn)營(yíng)業(yè)收入就沒(méi)有營(yíng)業(yè)成本，所以我們第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)為0, 但是5月和6月的工人工資又沒(méi)有記入在7月的營(yíng)業(yè)成本里，導(dǎo)致第三季度的企業(yè)所得稅申報(bào)營(yíng)業(yè)成本低，請(qǐng)問(wèn)這種情況要怎么處理？是要聯(lián)系稅務(wù)更改第二季度企業(yè)所得稅申報(bào)表嗎？謝謝！

老師，請(qǐng)問(wèn)一下，現(xiàn)在申報(bào)小規(guī)模的季度所得稅，但是公司還有一部分的進(jìn)項(xiàng)票在第二季度所屬期未收到，7月份才開(kāi)具的，現(xiàn)在能把7月份開(kāi)具的票作為所得稅申報(bào)里面“營(yíng)業(yè)成本”填入嗎？

老師，急！我們是小規(guī)模納稅人，今晚29號(hào)開(kāi)出了80萬(wàn)的銷(xiāo)項(xiàng)票（普通發(fā)票），但是進(jìn)項(xiàng)還在走訂貨流程，預(yù)計(jì)明天還不能收到進(jìn)項(xiàng)票。明天是30號(hào)了，1號(hào)就要申報(bào)所得稅，申報(bào)的話，可以把預(yù)計(jì)能拿到的進(jìn)項(xiàng)票先填入“企業(yè)季度所得稅”里面，做成本嗎？（進(jìn)項(xiàng)票應(yīng)該7月才能拿到）

我們公司7月份之前是小規(guī)模納稅人，4-6月份第二季度以前的財(cái)務(wù)說(shuō)有19萬(wàn)的收入是沒(méi)有票的，7月份公司升級(jí)為一般納稅人，那現(xiàn)在8月份做7月份的賬和報(bào)稅，可以把這個(gè)第二季度的所得稅結(jié)轉(zhuǎn)到2022年末去交嗎？

企業(yè)所得稅季度申報(bào)，比如說(shuō)現(xiàn)在是報(bào)第三季度的，那營(yíng)業(yè)收入那里是填7-9月份開(kāi)票的收入嗎？還是1-9月份的？營(yíng)業(yè)成本也是一樣的嗎？