老師你好，我上個月開17%的發(fā)票1080200元，這個月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開票金額為76380元，分錄借應(yīng)收賬款-A客戶1080200貸主營業(yè)務(wù)收入923247.86應(yīng)交稅費-銷156952.14，紅沖未開票收入借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務(wù)收入我-923247.86應(yīng)交稅費-銷-156952.14，借應(yīng)收賬款-A-76380貸主營業(yè)務(wù)收入-65282.05應(yīng)交稅費-銷-11097.95，重記借應(yīng)收賬款67100貸主營業(yè)務(wù)收入59380.53應(yīng)交稅費-銷7719.47借應(yīng)收賬款9280貸主營業(yè)務(wù)收入7931.62應(yīng)交稅費-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調(diào)出，實際未開票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營業(yè)務(wù)收入-923247.86應(yīng)交稅費-銷156952.14，重記紅沖的未開票收入借應(yīng)收賬款未開票1013100貸主營業(yè)務(wù)收入865897.44應(yīng)交稅費-銷147202.56，思路對嗎？分錄正確嗎？

老師，我是電商平臺，當(dāng)月賬單要下月出來才開發(fā)票，那我這個確認(rèn)收入的分錄怎么做呀？可否當(dāng)月借：應(yīng)收賬款（暫估入賬） 貸：主營業(yè)務(wù)收入， 次月 紅沖上次，再借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-增值稅（銷項稅額）

1，2月我暫估了收入2萬元，我做分錄 摘要暫估收入借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅(銷項) 丶 3月份確認(rèn)1.2月份收入開具發(fā)票2.5萬，那我能不能就增加的0.5萬補(bǔ)確認(rèn)收入？ 摘要：確認(rèn)收入并開票發(fā)票，補(bǔ)確認(rèn)收入：借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅(銷項)

暫估時：借：應(yīng)收賬款-暫估收入 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項 次月開出發(fā)票時：借：應(yīng)收賬款——XX單位 貸：應(yīng)收賬款—暫估收入，暫估申報時：銷項稅金填在未開票收入里。次月開出發(fā)票時這個銷項稅金怎么辦呢？

新新老師幫忙解答。10月收到是8月收入款（我司開票8月收入），那我應(yīng)該在8月做：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入（暫估），應(yīng)交稅費-增值稅；10月時候做：借：銀行存款，貸應(yīng)收賬款。然后在10月：紅沖借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅費-增值稅；按發(fā)票做賬是：借應(yīng)收賬款，貸主營業(yè)務(wù)收入8月，應(yīng)交稅費-增值稅？