公司是小規(guī)模，正常取得收入的增值稅。應(yīng)該是貸方應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。但是軟件自帶了三級科目，就使用了銷項稅費和減免稅款這兩個三級科目，收入增值稅之前都計入銷項稅費了，想問下現(xiàn)在有什么糾正辦法嗎
你好 現(xiàn)在 如果已經(jīng)設(shè)置了。你現(xiàn)在 計入銷項稅去。 月末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 去繳納即可； 等著下次建賬 記得讓軟件售后 給你 按小規(guī)模類型來建賬 ；這個是科目 系統(tǒng)設(shè)置導(dǎo)致的；
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老師好，公司是小規(guī)模企業(yè)。第四季收入不超過30萬元，免繳增值稅。原來會計做賬分錄如下，出現(xiàn)“應(yīng)交稅費一級科目余額為0元”，但“應(yīng)交稅費二級科目借貸雙方都出現(xiàn)余額2912.62元”，請問以下分錄正確？如不正確，怎么更正？ 12月開出銷項發(fā)票： 借：應(yīng)收賬款-A公司10萬元 貸：主營業(yè)務(wù)收入97087.38 ????應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額2912.62 第四季度免稅： 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-減免稅額2912.62 貸：營業(yè)外收入-免稅收入2912.62
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公司是小規(guī)模，正常取得收入的增值稅。應(yīng)該是貸方應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅。但是軟件自帶了三級科目，就使用了銷項稅費和減免稅款這兩個三級科目，收入增值稅之前都計入銷項稅費了，想問下現(xiàn)在有什么糾正辦法嗎
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小規(guī)模專票普票收入分錄，都是 借：應(yīng)收賬款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款 但是之前搞錯了，寫成了一般納稅人那種。借：應(yīng)收賬款 貸：主營收入 應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅。 三級科目生成就無法更改。專票可以按這個分錄繳納（借：應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅銷項稅 貸銀行存款）。那普票怎么消掉這個銷項稅余額呢，因為普票增值稅免的（45w以內(nèi)）
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老師 我們是小規(guī)模 做收入的會計分錄 借方：應(yīng)收賬款-XX公司 貸方：主營業(yè)務(wù)收入 貸方：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 可以嗎 小規(guī)模的應(yīng)交稅費可以有三級科目“銷項稅額”哈
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老師是這樣的，小規(guī)模納稅人因前期建賬設(shè)置了進項稅額，銷項稅額，有收入的月份銷項稅直接計入應(yīng)交稅費～銷項稅額，現(xiàn)在想重新調(diào)整一下，直接計入應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅科目，應(yīng)交增值下有個減免稅額的二級明細(xì)，現(xiàn)在還原不了怎么處理好些呢？
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這個開的是普票 不需要繳納 所以要怎么操作呢 現(xiàn)在是 借:銀行 貸：主營收入- 應(yīng)交稅費銷項稅額 借：應(yīng)交稅費-減免稅款 貸：營業(yè)外收入 就沒有別的分錄了對嗎
?你好? ??借:銀行 貸：主營收入- 應(yīng)交稅費銷項稅額 ?借應(yīng)交稅費銷項稅額 貸?? 應(yīng)交稅費-未交增值稅? ? 借：應(yīng)交稅費-未交增值稅? 貸：營業(yè)外收入?? 這樣做。 別又去做減免稅額??
可以再應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅下面三級科目新建一個小規(guī)模科目嗎，然后這樣 借:銀行 貸：主營收入- 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-小規(guī)模 貸：營業(yè)外收入
你好 別去設(shè)置了。 你現(xiàn)在夠復(fù)雜了。? ? ?按我寫的處理；??
好的 那之前的銷項稅額和減免稅額怎么處理呢，因為我收入計提用的是銷項稅額，轉(zhuǎn)營業(yè)外又用減免稅額，都有余額了，按正常小規(guī)模增二級科目應(yīng)交增值稅一借一貸最后是沒有余額的
?你好之前處理的? ?都結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅 二級科目去處理掉??
不好意思老師我看錯了 我現(xiàn)在用的兩個三級科目 減免稅款 銷項稅款 不是一起用的這兩個 所以是平的沒有余額 是下邊這樣做的 最開始是減免稅款 后來一直改用的銷項稅款，把他當(dāng)做小規(guī)模二級用的 專票普票都用這個。 借:銀行 貸：主營收入- 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅款/減免稅款 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅款/減免稅款 貸：營業(yè)外收入 這樣可以嗎
?你好?可以的?？梢赃@樣掛??
那結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入這步的摘要是寫結(jié)轉(zhuǎn)減免稅款嗎？
?你好是的。摘要就這樣寫減免稅款??