你好 沖多計提的 借應交稅費借所得稅費用負數
我是財務軟件直接計提的所得稅,這個所得稅直接按照我最新的這個季度的利潤計提的,所以就比較高,既沒有做小微企業(yè)減免也沒有做彌補虧損,而電子稅務局申報表確體現了小型微利的減免,有彌補了虧損,這樣我的賬和申報表不一致 這樣我該如何做分錄?
老師,你好,我們是江蘇的公司,我在填這個月的企業(yè)所得稅申報表,劃橫線的部分寫的:符合條件的小型微利企業(yè)減免企業(yè)所得稅。我算了下,這樣我們企業(yè)所得稅的繳款比例是2.5%,我們上季度有虧損,所以沒交所得稅。這樣填報是正確的嗎?
老師,現在的申報表確實是自動補虧,我剛才試了,也就是說我4季度雖然有盈利,我填寫上利潤總額后下面就直接補虧,我不用交所得稅,我理解12月賬是不用計提所得稅的,但還是不明白最后年底的未分配利潤這筆分錄應該是按照盈利結轉還是虧損結轉?謝謝老師!
郭老師您好!我在做完12月份的賬后,本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多,然后我就計提了企業(yè)所得稅,現在進電子稅務申報企業(yè)所得稅時,按報表填了營業(yè)收入營業(yè)利潤還有利潤總額后,有彌補以前年度虧損,顯示不用繳稅了,那這樣我的賬還要回去刪掉計提的那筆企業(yè)所得稅嗎
請問老師,我一季度的財務報表有利潤,計提了所得稅,申報企業(yè)所得稅的時候彌補以前虧損,現在不交稅了,那我下個月做賬的時候,分錄應該怎么寫,應繳所得稅里面得數應該咋填
專家評審費要求稅后是6000元,支付單位要幫專家墊付相關稅費,那么支付單位實際支付多少個稅,增值稅及附加。支付單位是小規(guī)模納稅人。這個該怎么計算?
老師,在哪能找到公司的章程?
老師其他應付款金額有點怎么辦呢?
銷售額不超過10萬免征增值稅,怎么開票?超過10萬減按1%開票?
老師好,我們是家電影院,兩個股東一起注資投資,開業(yè)后法人主持工作,設備貸款是以公司名義貸款的,后貸款經查在法人名下,另一個股東平時不參與影院經營,現在股東想退股的話,怎么退合適?
老師,我買的課程有沒有進出口的課程
9月新規(guī),要給每位員工買社保。之前有員工自愿不肯買社保,現在有什么策略可以解決公司給一些員工不買社保的情況。自己的公司。
老師,我公司是一般納稅人,現在要注銷了,發(fā)現賬上還有15萬庫存怎么辦,實際沒有了,也沒有進項了,怎么做分錄呢
老師,請問一下有沒有做庫存的表格,一般怎么做出入庫存入?
如果一家集團公司有十幾家子公司,合并報表是一家一家合并抵消的嗎?
去年年底虧損額是:11777.54 今年匯算清繳調增了:2356.18,這樣實際虧損為9421.36(我沒有做賬),賬面還是虧損11777.54 本季度我的利潤總額為12831.85,直接計提了所得稅:3207.96 申報表確只有:852.62,小微減免了767.36 只繳納了85.26
好把,多計提的紅沖就可以,賬上的虧損和稅法的虧損不一致,忽略就行,可以出現這個情況。
直接沖掉,其他的不用變是嗎?不需要走本年利潤是嗎?
你是軟件,做賬結轉損益,你還需要自己做分錄嗎?