老師請問下您，如果公司利潤表做出來假如虧了50萬，賬上銀行月還有1萬，我想知道虧了50萬是哪些人墊付的？具體墊付多少怎么找？ 是應付賬款+其他應付+應交稅費+實際投資-銀行余額 是否=利潤表中的凈利潤

因為現在模擬公司入賬，這個月的銷售收入是4萬，然后管理費用是4萬多，原材料是2萬多，具體數字在下面那個圖中，然后結轉到本年利潤里面，那么就沒有本年利潤了，本年利潤有借方余額是這樣做的么，要是錯了能不能說明一下應該怎么寫，然后本年利潤有借方余額表明這個公司虧損了，利潤是否無法分配是否不能繳納企業(yè)所得稅，然后借方余額要結平么，然后我上半年已經預交了企業(yè)所得稅，我上半年有利潤，但是我下半年沒有利潤，利潤是虧損的，那么應該怎么解決，怎么做這個賬， 我問的問題請老師一一說明

7月份注銷一家全資子公司，虧損的，初始50萬購買時高于子公司凈資產10萬買的，母公司賬務處理抵消了資本公積10萬，長投40萬，注銷時剩余資金25萬全部打入母公司，虧損25萬，現在9月底做合并財務報表發(fā)現資產負債表和利潤表勾稽關系不上，母子公司之間無關聯業(yè)務，我是將利潤表簡單想加，由于子公司資產負債表都為0，資產負債表就不需要想加，后發(fā)現兩表勾稽關系對不上，不清楚那一步有問題，煩請老師解答，謝謝

2017年9月李文華大學畢業(yè)分配到大宇公司會計部從事會計工作，會計部主任準備安排她負責會計報表的編制，于是在9月底編制月報時讓李文華也編制一份資產負債表、利潤表和所有者權益變動表。第一遍小李編制的資產負債表不平，第二遍平衡了，但是與經理編制的資產負債表總額相差十多萬元，利潤表的凈利潤與經理編制的利潤表差幾萬元。經理問她怎么編制的，她說資產負債表項目是根據總分類賬戶的余額填制的，利潤表項目是根據損益科目發(fā)生額直接填列的。你認為李文華可能在什么地方出了差錯？并根據以下公司期末賬戶余額和本期發(fā)生額正確編制公司的資產負債表、利潤表和所有者權益變動表 老師您好 利潤表求出來凈利潤是516290 資產負債表老編不平 麻煩請教一下。我錯哪兒了？謝謝

老師您好，我們本月盤盈了一項固定資產，按照政策，彌補完去年的虧損，還有還有九萬多的盈利，按照5的稅率，需要繳納4000多的所得稅，但是按照我做的分錄，資產負債表和利潤表均沒有提現到該筆業(yè)務，我應該怎么交這筆稅，分錄要不要調整