企業(yè)是搞混凝土攪拌的，外賬上去年暫估了數(shù)額不小的柴油，一直掛著，因為企業(yè)罐車一直是外租，支付的租賃費里包含了油耗，請問可用租賃費發(fā)票來平這部分柴油暫估嗎？當(dāng)時暫估時對方科目是銷售費用。
你好， 不可以，這樣有稅務(wù)風(fēng)險。 既然罐車常年外部租入，為什么要暫估成柴油費呢? 你可以作為前期差錯更正處理。錯的更正，然后做正確的會計分錄，這樣操作結(jié)果一樣，又規(guī)避了虛開發(fā)票的風(fēng)險。
熱門問答 更多>
-
稅務(wù)登記證是什么老師
-
怎樣設(shè)置重復(fù)項會提示呢
-
采購單可以作為合同依據(jù)嗎，只有采購單，沒有合同，開專票是可以的不做合同嗎
-
老師你好，請問長期償債能力是越高越好還是越低越好，短期償債呢
-
內(nèi)賬會做了，外賬能做的了嗎？
-
老師，我24年的報表有部分無票成本需要做納稅調(diào)整，調(diào)整完后，就有利潤了，我想把24年底的固定資產(chǎn)做加速折舊，請問老師，固定資產(chǎn)加速折舊有什么需要特別注意的問題嗎，謝謝
-
老師，2025年發(fā)現(xiàn)以前的會計記賬有嚴(yán)重的錯誤，2025年把以前年度2016-2024年的賬重新建賬重做了一遍，所以差別很大，現(xiàn)在我已經(jīng)重新記完，我現(xiàn)在是調(diào)以前的舊賬，還是用新賬，可不可以舊賬存檔，用新賬，2016-2024年的賬不變，相當(dāng)于2025年我應(yīng)該調(diào)賬，調(diào)2016-2024年的賬，我現(xiàn)在不調(diào)了，把2016-2024年的賬全部做一遍。
-
企業(yè)收只確認(rèn)加工費收入，是收入準(zhǔn)則的那一條
-
老師，我們公司是勞務(wù)公司小規(guī)模，給別人開建筑服務(wù)票，別人要求專票，50萬，開3%的稅點，那么我們的稅負(fù)率多少，如果這個稅錢讓對方出，讓她多出幾個點？
-
小規(guī)模納稅人注銷的賬務(wù)處理
-
產(chǎn)品中心
-
幫助中心
-
內(nèi)容社區(qū)
-
關(guān)于我們
-
客服-熱線：400-803-6733
0755-25901621
微信公眾號
在線咨詢
粵公網(wǎng)安備 44030002003870號
粵ICP備14062987號
ICP證 粵B2-20160240
- 保存到桌面
- 升級會員
- 關(guān)注我們
掃一掃，關(guān)注公眾號 - 在線咨詢
快賬官網(wǎng)售前咨詢
請使用微信掃一掃登錄
前期賬是其他人做的，并且不只一筆，現(xiàn)在殘留下來應(yīng)付_暫估柴油存在不小的貸方余額，要怎樣處理合適？老師支個招，現(xiàn)在柴油票都是13個點的專票，而企業(yè)實行的又是3%的簡易計征，買票老板是一萬個不愿意的
①你可以沖回暫估的柴油款，并把以前暫估柴油款的憑證復(fù)印后附在后面。 貸:應(yīng)付-暫估柴油款-a 貸:以前年度損益調(diào)整a ②做正確的業(yè)務(wù)分錄 借:以前年度損益調(diào)整a 貸:應(yīng)付-罐車租賃款a ③然后支付租賃費并附租賃發(fā)票。 有個問題是，去年的支出，若今年2021年5月30號前未取得發(fā)票，是不能稅前扣除的。如果已經(jīng)扣除，盡快取得發(fā)票并賬務(wù)處理，否則有稅務(wù)風(fēng)險。