老師，我們2020年廠房和租金是可以退的，所以物業(yè)不給開(kāi)發(fā)票，我們掛在了往來(lái)上，今年3月發(fā)票又開(kāi)來(lái)了。20年財(cái)務(wù)報(bào)表季報(bào)都報(bào)過(guò)了?，F(xiàn)在應(yīng)該怎么做會(huì)計(jì)處理，在今年做以前年度損益調(diào)整嗎。那稅務(wù)上要怎么申報(bào)呢

匯算清繳后，調(diào)整的以前年度損益已經(jīng)做過(guò)處理了，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額不對(duì)，因?yàn)楫?dāng)時(shí)對(duì)方還沒(méi)拿發(fā)票來(lái)，報(bào)了開(kāi)票金額20000，但是今天稅務(wù)局查的是1000，導(dǎo)致調(diào)整的以前年度損益金額需要修改，賬務(wù)處理之后。那還需要去修改企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？和財(cái)務(wù)報(bào)表嗎

涉及往年的調(diào)賬搞不懂啊，老師！因?yàn)槲医衲?月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無(wú)票收入進(jìn)去，稅務(wù)上我也同步增加了收入到第四季度的所得稅申報(bào)表，賬務(wù)上我沒(méi)有反結(jié)賬到去年去改帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái)務(wù)軟件里引出的去年的利潤(rùn)表，那我稅務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，還能不能根據(jù)我從軟件里引出的利潤(rùn)表申報(bào)呢？如果根據(jù)這個(gè)申報(bào)，那么我稅務(wù)上年度財(cái)務(wù)報(bào)表和我的第四季度所得稅申報(bào)表收入金額就不一樣啊

老師，我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報(bào)表，增加了無(wú)票收入進(jìn)去，也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報(bào)表， 但賬務(wù)上我沒(méi)有反結(jié)賬到去年去改 帳，而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損 益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財(cái) 務(wù)軟件里引出的去年的利潤(rùn)表， 那我稅 務(wù)上怎么申報(bào)年度財(cái)務(wù)報(bào)表啊，還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤(rùn)表申報(bào) 呢？如果根據(jù)這個(gè)申報(bào)，這個(gè)利潤(rùn)表是不含以前年度損益調(diào)整（也就是增加的無(wú)票收入），但是我第四季度所得稅申報(bào)表是包含了新增的無(wú)票收入的，那么我稅務(wù) 年度財(cái)務(wù)報(bào)表和我的第四季度所得稅申 報(bào)表收入金額就不一樣??？

老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷(xiāo)了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個(gè)情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報(bào)的財(cái)務(wù)報(bào)表該怎么填呢？謝謝老師