老師，我們2020年廠房和租金是可以退的，所以物業(yè)不給開發(fā)票，我們掛在了往來上，今年3月發(fā)票又開來了。20年財務報表季報都報過了。現(xiàn)在應該怎么做會計處理，在今年做以前年度損益調(diào)整嗎。那稅務上要怎么申報呢
你好，能給你們退的，不需要給你開發(fā)票的，你可以把發(fā)票退回去。
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老師，我們2020年廠房和租金是可以退的，所以物業(yè)不給開發(fā)票，我們掛在了往來上，今年3月發(fā)票又開來了。20年財務報表季報都報過了。現(xiàn)在應該怎么做會計處理，在今年做以前年度損益調(diào)整嗎。那稅務上要怎么申報呢
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匯算清繳后，調(diào)整的以前年度損益已經(jīng)做過處理了，但是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)發(fā)票金額不對，因為當時對方還沒拿發(fā)票來，報了開票金額20000，但是今天稅務局查的是1000，導致調(diào)整的以前年度損益金額需要修改，賬務處理之后。那還需要去修改企業(yè)所得稅匯算清繳嗎？和財務報表嗎
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涉及往年的調(diào)賬搞不懂啊，老師！因為我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報表，增加了無票收入進去，稅務上我也同步增加了收入到第四季度的所得稅申報表，賬務上我沒有反結(jié)賬到去年去改帳，而是在今年賬務里做了以前年度損益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財務軟件里引出的去年的利潤表，那我稅務上怎么申報年度財務報表啊，還能不能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報呢？如果根據(jù)這個申報，那么我稅務上年度財務報表和我的第四季度所得稅申報表收入金額就不一樣啊
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老師，我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報表，增加了無票收入進去，也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報表， 但賬務上我沒有反結(jié)賬到去年去改 帳，而是在今年賬務里做了以前年度損 益調(diào)整，但以前損益調(diào)整不影響我在財 務軟件里引出的去年的利潤表， 那我稅 務上怎么申報年度財務報表啊，還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報 呢？如果根據(jù)這個申報，這個利潤表是不含以前年度損益調(diào)整（也就是增加的無票收入），但是我第四季度所得稅申報表是包含了新增的無票收入的，那么我稅務 年度財務報表和我的第四季度所得稅申 報表收入金額就不一樣啊？
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老師你好，我們是小規(guī)模納稅人。 2023年做了暫估成本，2024年4月份用“以前年度損益調(diào)整”沖銷了暫估，然后又根據(jù)發(fā)票用“以前年度損益調(diào)整”做了新的帳。 現(xiàn)在這個情況，要做2023年所得稅匯算清繳，那年報的財務報表該怎么填呢？謝謝老師
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小規(guī)模納稅人（實際個體戶）申報的時候發(fā)現(xiàn)第一季度是核定的，現(xiàn)在第二季度，實際第一季度開票幾千元，為什么核定后不是一直核定的？
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d選項的意思是即使是發(fā)生在資本化前的專門借款輔助費用，也可以資本化。比如，1月發(fā)生專門借款1000，輔助費用10，但是2月才開始動工，那1月發(fā)生的10元輔助費用也可以資本化
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老師，報銷單上單據(jù)和附件一共多少頁？報銷單本身這張也算上一頁嗎？還是說不用算？比如，有一張貨單和一張回執(zhí)單，就是2頁？還是說要加上報銷單本身，就是3頁？
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這個題目題干為什么要強調(diào)一下“當月的借款本金月初借入，月末歸還”
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公司給個人以工資的形式發(fā)放工資，如果這個人不讓公司代扣代繳稅，那他也不自己到稅務局上繳個稅，公司后期會被稅務局追繳個稅嗎？如何處理比較好
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你好老師，我公司的一個科研項目，科技局撥款15萬元，?？顚Ｓ?，支付時借專項應付款，貸銀行存款，最后專項應付款沖減完了。剩余的支付款就是我公司自籌，自籌這一塊兒的分錄怎么？
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您好老師，我發(fā)現(xiàn)去年的企業(yè)所得稅申報時當時簡易申報公司人數(shù)自動升成的都沒改，跟個稅人數(shù)對不上這個影響大不，會不會被稅務局查呢
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應收賬款平均余額咋個算的？？？
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老師 這道題是站在投資方還是被投資方說的啊?題目也沒有給
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老師，出售長投時的應收股利怎么處置？怎么做賬？
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稅務局查的時候要他們給開的
做往來的不需要發(fā)票，你確定能給你退回來嗎？只要是的話就可以不要發(fā)票的，你又不是費用，是費用，你要抵扣所得稅的話得有發(fā)票。
能退是因為保稅區(qū)政策上說連續(xù)12個月出口額達到1000萬退，第一年100%，第二年50%
但是通常企業(yè)一開始并不知道自己今年就能達到獎勵額，所以稅局要開發(fā)票
借以前年度損益調(diào)整貸其他應付款。
那稅務上怎么處理呢
納稅調(diào)整明細表扣除項目，其他里面填寫你的稅收金額。
您的意思是20年匯算清繳時候，賬面金額是20年會計報表金額，稅收金額是20年會計報表金額—21年賬面上的以前年度損益調(diào)整金額？
賬載金額不動，你的稅收金額是以前年度損益調(diào)整的金額。