您好 當(dāng)期未留抵稅額為零時(shí),當(dāng)期免抵稅額等于當(dāng)期免抵退稅額,也就是當(dāng)期免抵退稅額全部沖減內(nèi)銷銷項(xiàng)稅額,當(dāng)期末留抵稅額不為零時(shí),當(dāng)期免抵退稅額與期末留抵稅額哪個(gè)數(shù)小,哪個(gè)數(shù)就是當(dāng)期應(yīng)退稅額,他們的差就是當(dāng)期免抵稅額,當(dāng)期免抵稅額計(jì)算繳納增值稅附加
請(qǐng)問老師,我們公司有出口業(yè)務(wù),之前的會(huì)計(jì)計(jì)算免抵稅額=出口額×退稅率,免抵稅額大于內(nèi)銷應(yīng)交增值稅的部分就會(huì)形成出口退稅額,是這樣理解免抵稅額和免抵出口退稅額的嗎?還有出口的產(chǎn)品有銷項(xiàng)稅嗎
生產(chǎn)型企業(yè)有出口也有內(nèi)銷,有出口貨物的免抵退銷售額,如何計(jì)算免抵增值稅稅額,是否需要繳納附加稅費(fèi)呢
老師好,生產(chǎn)企業(yè),一般納稅人既有內(nèi)銷又有出口,申報(bào)免抵退稅后,產(chǎn)生免抵稅額,繳納附加稅,免抵稅額這數(shù)可以理解為出口繳稅,是實(shí)際繳納稅費(fèi),免抵稅額?當(dāng)月應(yīng)納增值稅才是當(dāng)月實(shí)際稅負(fù),這樣理解是有問題嗎
請(qǐng)問老師,下面這個(gè)公式是不不對(duì)?生產(chǎn)出口型企業(yè)綜合增值稅稅負(fù)率=(免抵退稅額+實(shí)際繳納增值稅)/(免抵退銷售額+內(nèi)銷銷售額),圖片中是用(免抵退稅額+應(yīng)繳納增值稅)除以銷售額
老師,你好!生產(chǎn)型出口企業(yè),會(huì)計(jì)做本月銷售收入,是按增值稅及附加表中“三.免、抵、退辦法出口銷售額”還是按免抵退稅申報(bào)匯總表“免抵退稅出口銷售額(人民幣)”?
這個(gè)改變信用政策增加的應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本為什么不用新的減去舊的就是應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本??
是的,刷過的題,返回就找不到了
是的,刷過的題,返回就找不到了。
增加的應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本,是增加的的金額還是增加后的金額去算機(jī)會(huì)成本?
前任管理審計(jì)合伙人是在審計(jì)中哪幾個(gè)角色? 關(guān)鍵審計(jì)合伙人在審計(jì)中包含哪幾個(gè)角色?
順便問一下,本期認(rèn)證相符且抵扣和前期認(rèn)證相符且抵扣是手工填的還是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來 ,如果是手工填的,這個(gè)咋計(jì)算的,有公式嗎?可以寫出來一下嗎?最后我想問一下附表五附加稅是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的嗎?如果是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來的,那是填好哪個(gè)表系統(tǒng)才會(huì)自動(dòng)帶出這個(gè)數(shù)據(jù)。還有生產(chǎn)型企業(yè),那個(gè)增值稅減免稅申報(bào)表不管是月申報(bào)還是季申報(bào)還需要填此表嗎?
合作關(guān)系的怎么交稅?
用非財(cái)政結(jié)余資金委托別人開發(fā)系統(tǒng),產(chǎn)生的初設(shè)費(fèi),可行性研究,監(jiān)理費(fèi)應(yīng)該怎么做賬,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)和預(yù)算會(huì)計(jì)分別怎么做賬
出口退稅匯總表中業(yè)務(wù)申報(bào)發(fā)生異常:企業(yè)申報(bào)數(shù)據(jù)存在匯總表不得免征抵扣稅額與增值稅納稅申報(bào)表差額”請(qǐng)問出口退稅表在哪里填寫這個(gè)不得免征抵扣稅額
本月暫估一筆原材料1000,領(lǐng)用了1000,次月收到部分發(fā)票600,應(yīng)該如何做分錄