老師您好：2021年3月公司老板報(bào)銷2020年4月至9月出差的差旅費(fèi)（住宿的發(fā)票），及購買的一些辦公用品，有發(fā)票能把賬做到2021年3月份嗎？所得稅匯算清繳還用調(diào)表嗎？

：往來作業(yè)應(yīng)收票據(jù)-應(yīng)付票據(jù)--習(xí)題1.清華園食品有限公司因資金短缺，于2021年4月15日持3月31日取得，3個月到期，面額為1695000的銀行承兌匯票至銀行承兌，貼現(xiàn)利率12%。請分別計(jì)算到期日，貼現(xiàn)時(shí)間。若是2021年11月30日，簽發(fā)的，為期3個月的銀行承兌匯票，2022年1月15日貼現(xiàn)；（2）若是2021年11月15日，簽發(fā)的，為期3個月的銀行承兌匯票，2021年12月25日貼現(xiàn)；（3）若是2021年4月15日，簽發(fā)的，為期90天的銀行承兌匯票，2021年5月10日貼現(xiàn)。2.清華園食品有限公司2021年3月1日向福美銷售公司銷售一批產(chǎn)品，貨款為1500000元，適用的增值稅稅率為13%，產(chǎn)品已經(jīng)發(fā)出。福美銷售公司已經(jīng)收到該批商品，作為庫存商品核算，同時(shí)開出3個月到期的不帶息銀行承兌匯票。繳納銀行承兌手續(xù)費(fèi)847.5元，其中增值稅為47.97元。請作出分析并進(jìn)行會計(jì)核算。3.清華園有限公司2021年4月15日持面額為1695000的銀行承兌匯票向萬盛有限責(zé)任公司購買材料一批，材料價(jià)格為1500000，適用的增值稅稅率為13%，

您好，老師。我們企業(yè)有個問題：2022年3月企業(yè)取得了一些土石方工程普通發(fā)票，沖減了2021年的相關(guān)工程費(fèi)用。但是在2023年3月這些普通發(fā)票紅沖之后重開了專用發(fā)票。請問老師賬目和2021年的企業(yè)所得稅匯算清繳報(bào)表需要更改嗎。如果更改怎么改，用什么科目更改。

老師，你好 ，我客戶2022年年底暫估一筆成本20萬，現(xiàn)在是2023年3月份年收到客戶寄過來的費(fèi)用（差旅，辦公，福利）發(fā)票9萬，暫估剩余費(fèi)用繳納企業(yè)所得稅 請問賬務(wù)怎么處理，匯算清繳如何操作