收到的免費(fèi)樣品入庫，記借庫存商品 貸營業(yè)外收入 這個(gè)按照公允價(jià)的后來銷售出去 匯算清繳成本需要調(diào)整嗎？
同學(xué)你好 需要的 要調(diào)增的 營業(yè)外收入在匯算清繳的時(shí)候調(diào)增
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收到的免費(fèi)樣品入庫，記借庫存商品 貸營業(yè)外收入 這個(gè)按照公允價(jià)的后來銷售出去 匯算清繳成本需要調(diào)整嗎？
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視同銷售的，有的人是借：銷售費(fèi)用貸：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 這樣做的話所得稅匯算清繳時(shí)要做收入成本的調(diào)整，如果我和稅法一致 借：銷售費(fèi)用貸：主營業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅 借：主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品，這樣是不是就不存在稅會(huì)差異，所得稅匯算清繳時(shí)上面的操作就不要做了
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我們公司有外購的商品贈(zèng)送客戶了，但是做的分錄是 借：銷售費(fèi)用——推廣費(fèi)5592.1 貸：庫存商品4624 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷）968.1（不含稅市場(chǎng)價(jià)?0.13） 借：主營業(yè)務(wù)成本4624 貸：庫存商品4624 這樣做分錄對(duì)嗎？匯算清繳還用調(diào)整嗎？
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接受捐贈(zèng)樣品 入庫 借：庫存商品50 貸：營業(yè)外收入-捐贈(zèng)利得50 賣出時(shí)視同銷售 借：銀行存款56.5 貸：主營業(yè)務(wù)收入50 貸：銷項(xiàng)稅增值稅6.5(50*13%) 結(jié)轉(zhuǎn)成本 借主營業(yè)務(wù)成本50 貸庫存商品50 在匯算清繳需不需要調(diào)整成本嗎？
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老師，我們是凍品銷售行業(yè)，想請(qǐng)假下，我們的產(chǎn)品采購搭贈(zèng)本來是走營業(yè)外收入的，現(xiàn)在想調(diào)整到主營業(yè)務(wù)成本里面的，跟銷售價(jià)格一致，那這樣是還要先調(diào)整庫存成本的嗎？我不太懂，我以為一個(gè)月報(bào)表結(jié)束了就完了，新的一個(gè)月開始按照新的單子入庫出庫出來銷售收入，銷售成本的
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老師，公司是一般納稅人，給客戶開了普票，這個(gè)普票能用進(jìn)項(xiàng)稅抵扣稅款嗎
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您好，請(qǐng)問如果更換記賬軟件時(shí)忘記錄入期初數(shù)，怎么進(jìn)行賬務(wù)處理？
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老師，我們是小規(guī)模，購入車架原值64500.殘值3225.折舊61275.現(xiàn)在處理固定資產(chǎn)，請(qǐng)問怎么做賬？
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老師，我2024年賬上計(jì)提工資2941290.26，但我2023年12月多計(jì)提工資8350.85，我在2024年1月直接沖銷了多計(jì)提的8350.85，未通過以前年度損益調(diào)整，現(xiàn)我賬上2024年計(jì)提工資全年累計(jì)金額是2932939.41，我所得稅匯算清繳時(shí)賬載金額填哪個(gè)？
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老師們好，我們公司去年10月份購買一臺(tái)叉車，已做固定資產(chǎn)，已計(jì)提折舊，發(fā)票已抵扣。這個(gè)月因故叉車需要全額退回，發(fā)票沖紅。我這邊的賬務(wù)需要怎么處理？
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小規(guī)模納稅人開具人力資源服務(wù)——?jiǎng)趧?wù)派遣服務(wù)發(fā)票，除了開一張普票，差額征稅差額開票 差額征稅全額開票外，還有其他開票方式?jīng)]有，差額的兩種開票方式是不是能開普票也能開專票呀
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老師股權(quán)和股票一樣嗎
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請(qǐng)問農(nóng)民生態(tài)養(yǎng)殖合作社，養(yǎng)的鵝是免稅，還有購進(jìn)的臘腸鮮肉雞蛋等不免稅部分，請(qǐng)問企業(yè)所得稅申報(bào)怎么來區(qū)分成本這塊？還有增值稅這塊，沒有具體分開做賬，也沒做內(nèi)部臺(tái)賬，還有要具體怎么整改？
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一般納稅人。開給客戶普票，能抵扣進(jìn)項(xiàng)稅嗎
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發(fā)票開的酒類，對(duì)公轉(zhuǎn)賬是備注的煙款，這樣的情況下怎么入賬
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調(diào)增怎么調(diào)，比如送的成本價(jià)格是0 我按照公允價(jià)值入賬價(jià)格 20 現(xiàn)在銷售出去100
納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增的
100還要算銷項(xiàng)稅額100/1.13*0.13 成本88.5銷項(xiàng)稅額11.5 對(duì)嗎？
對(duì)的 含稅的需要算出不含稅
無票收入，主要業(yè)務(wù)成本20 主要業(yè)務(wù)收入88.5 匯算清繳調(diào)增 成本為0 收入要調(diào)整嗎？ 具體在哪填
納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增就行了 調(diào)增成本 收入只要申報(bào)增值稅的時(shí)候確認(rèn)了無票收入就行了
具體怎么調(diào)增
就是匯算清繳的時(shí)候納稅調(diào)整明細(xì)表調(diào)增 成本調(diào)增
調(diào)成多少
就是營業(yè)外收入的金額
公允價(jià)值20嗎？
免費(fèi)多少錢就做多少
好的老師
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
比如市場(chǎng)價(jià)50優(yōu)惠20 入賬30調(diào)增20是這意思嗎？
30有發(fā)票就不用調(diào)增 沒有發(fā)票就要調(diào)增
好的老師
無票是直接調(diào)增未30 不是調(diào)增20嗎？
只調(diào)增沒有發(fā)票的哦