老師 那就是支付時候 借 應付職工薪酬-工會經(jīng)費 貸 銀行存款嗎

嗯嗯? ? 是這樣處理的哦

老師 如果上級工會返還的話 就做相反分錄 借 管理費用-工會經(jīng)費 紅字 ， 貸：應付職工薪酬—工會經(jīng)費 紅字 借：銀行存款 借：應付職工薪酬—工會經(jīng)費 紅字 這樣對嗎 再跟老師探討下 比如說計提繳納了100 后返回60 沖減完以后科目余額就剩40了 現(xiàn)在比如說支付要花20 只做借：應付職工薪酬—工會經(jīng)費， 貸：銀行存款 這一筆的話 應付職工薪酬-工會經(jīng)費 借方余額就是20了 但是管理費用-工會經(jīng)費 借方余額還是40呀 這不就不匹配了嗎

管理費用? 是損益類科目呀? ?轉(zhuǎn)入本年利潤的

老師 那就是說支付的話 直接用這筆分錄就可以了吧 老師 借 應付職工薪酬-工會經(jīng)費 貸 銀行存款嗎 其他都不用管了唄

您的意思就是說 不管應付職工薪酬-工會經(jīng)費 和管理費用-工會經(jīng)費的發(fā)生額和余額都不用管唄