你好 一般納稅人期末要結(jié)轉(zhuǎn) 你好同學(xué): 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額、進項稅額 增值稅結(jié)轉(zhuǎn): 1、結(jié)轉(zhuǎn)進項稅額: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(進項) 2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅額: 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅(銷項) 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅 3、結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是貸方余額, 借:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——未交增值稅 如果1.2結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額, 借:應(yīng)交稅費——未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值稅 如果進項大于銷項就是最后一個分錄 轉(zhuǎn)出未交增值稅是屬于應(yīng)交增值稅下的專欄,可以有借方余額的。
我想咨詢下月末或年末進項稅額和銷項稅額轉(zhuǎn)出的處理,應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅是個備抵科目嗎?轉(zhuǎn)出未交增值稅的余額如何處理?
老師,我想咨詢個問題,月末需不需要把進項與銷項結(jié)轉(zhuǎn)至“應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目”
老師,11月的進項大于銷項,我做了借:應(yīng)交稅費-未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅,把增值稅科目結(jié)平了,留抵的稅額還需不需要做分錄呢
前提是銷項>進項,月末進項稅額/銷項稅額/進項稅額轉(zhuǎn)出,月末需要分別結(jié)轉(zhuǎn)嗎?這個分錄需要做嗎?借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 還是只需要做這個分錄:借:應(yīng)交稅費-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費-未交增值稅
老師 您好,月末需要將應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出)結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)科目嗎?
老師,a公司給b公司分紅,b公司不上個人所得稅,請問,b公司老板從b公司拿錢走,需要上稅嗎?
無生產(chǎn)能力的混凝土商貿(mào)公司可以委托有資質(zhì)攪拌站,加工混凝土銷售嗎
老師,我接手的以前賬,資產(chǎn)負債表和利潤表每個月都是勾稽關(guān)系不平的,請問我現(xiàn)在從七月份開始,怎樣調(diào)整,才能讓以后的報表勾稽關(guān)系做平?
社保個稅不在一個公司有影響嗎?
出口外貿(mào),我這個月才開回來進項,沒有開銷項,9月做無票收入申報,9月在開發(fā)票可以么
新注冊的混凝土商貿(mào)公司沒有預(yù)拌混凝土承包資質(zhì),可以采購原材料委托有資質(zhì)的攪拌站委托加工混凝土,并銷售嗎,賬務(wù)處理
老師,這個題怎么沒有算折舊抵稅
老師,CNF的出口普通發(fā)票怎么開呢有模板可以看嗎
老師,扣公司每位員工50塊錢以內(nèi)作為愛心資金是不是替公司省錢?,按等級扣,比如普工5塊錢,職員10塊錢,經(jīng)理級別50塊錢
快遞員導(dǎo)致沒有及時答復(fù),怎么合同還能生效
是一般納稅人,是必須要這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎?會計制度或是書上有這樣要求這樣寫嗎?在哪里可以查到?
你好了 增值稅22號文件可以看一下??