借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項(xiàng)稅?,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
12月增值稅未結(jié)轉(zhuǎn),稅盤(pán)440元計(jì)入了管理費(fèi)用,年底結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤(rùn)了,1月份報(bào)稅時(shí)候抵扣了440這一部分,交了剩下部分增值稅,我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄呢
老師,請(qǐng)問(wèn)去年稅控服務(wù)費(fèi)440,之前會(huì)計(jì)做了稅費(fèi)抵減分錄(借:未交增值稅 貸:減免稅款),但去年當(dāng)月并沒(méi)有在申報(bào)時(shí)填報(bào)(實(shí)際就是做了賬,并沒(méi)有扣掉440)。這個(gè)月開(kāi)了票,我想把440給抵扣了,會(huì)計(jì)分錄上需要怎么處理?如何把去年轉(zhuǎn)到未交增值稅的440變成減免稅款,在這個(gè)月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下
老師,問(wèn)下在今年1月份,做了一筆福利費(fèi)的分錄,借:管理費(fèi)用-福利費(fèi) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 貸:庫(kù)存現(xiàn)金 ,當(dāng)時(shí)沒(méi)有做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,抵扣了稅,這個(gè)月我需要把這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出,那現(xiàn)在分錄該怎么做?
12月份的進(jìn)項(xiàng)稅7284214.48元,銷(xiāo)項(xiàng)稅額7512950.19元,未交增值稅-218948.03元,12月應(yīng)交未交的填值稅9787.68元,1月份又多扣了,扣了20077.80元的增值稅,多扣了10290.12元,在2月份申報(bào)完退回,這些每一步分錄該怎么做?請(qǐng)問(wèn),結(jié)轉(zhuǎn),繳納,退回的分錄。
您好,老師,2022年3-4月份我做過(guò)2個(gè)月的這個(gè)分錄,當(dāng)時(shí)做的結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)的分錄是這樣借:行應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~待認(rèn)證未抵扣稅費(fèi) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項(xiàng)稅額 當(dāng)時(shí)做的結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅的分錄是這樣:借,應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸:應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅 ~轉(zhuǎn)出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫(xiě)1的分錄,不是每月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng),部長(zhǎng)說(shuō)不讓那樣做,當(dāng)時(shí)3.4月份的分錄我也沒(méi)改,那我現(xiàn)在12月份了,怎么怎么做呢???金額怎么取呢,
老師老板叫我從公司開(kāi)一張發(fā)票,幫他私人代開(kāi),這個(gè)發(fā)票開(kāi)出去以后,他不走賬行不行?
老師,殘疾人就業(yè)保障基金申報(bào)如何填寫(xiě)?上年在職工工資總額是實(shí)發(fā)數(shù)的還是計(jì)提數(shù)?
老師,資產(chǎn)負(fù)債表中,其他應(yīng)付款可以負(fù)數(shù)嗎?
老師,個(gè)人成立了一個(gè)獨(dú)資企業(yè),這個(gè)報(bào)法人的個(gè)稅,是個(gè)人登陸自然人,還是企業(yè)登陸
老師請(qǐng)問(wèn):小規(guī)模納稅人本季度有補(bǔ)開(kāi)原來(lái)已經(jīng)申報(bào)的無(wú)票收入!這部分補(bǔ)開(kāi)的發(fā)票金額應(yīng)該沖減原來(lái)已申報(bào)的無(wú)票收入!比如本季度開(kāi)票金額是50萬(wàn)(含補(bǔ)開(kāi)原來(lái)已申報(bào)的無(wú)票收入10萬(wàn)實(shí)際本季度的收入是40萬(wàn))在本季度增值稅申報(bào)表上這部分金額應(yīng)該填哪一個(gè)行次?才能沖減原來(lái)已申報(bào)部分?
托育機(jī)構(gòu)租用的場(chǎng)地租金是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用?
老師,匯算清繳退回來(lái)的所得稅,現(xiàn)在季報(bào)利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)要怎么處理?
老師,就是那個(gè)無(wú)票收入兩張票都是私人打過(guò)來(lái)的,沒(méi)有開(kāi)發(fā)票出去的。也一樣的做賬方法是嗎?這種私人打過(guò)來(lái)的也沒(méi)關(guān)系是嗎?有沒(méi)有什么風(fēng)險(xiǎn)?
2025年6月,雙休,員工出勤9天,工資1萬(wàn),工資是不是10000除以21.75乘以9,1號(hào)和2號(hào)端午節(jié)放假,需要算在出勤天數(shù)里嗎?端午節(jié)是5月31號(hào)
老師,匯算清繳退回來(lái)的所得稅,現(xiàn)在季報(bào)利潤(rùn)表是負(fù)數(shù)要怎么處理?
這個(gè)是做到1月份的賬里嗎,440那個(gè)管理費(fèi)用12月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了,1月份應(yīng)該怎么做呢,減免稅和這個(gè)管理費(fèi)用是不是做重復(fù)了
是的,這個(gè)是做到1月里面的
那12月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的管理費(fèi)用440就不用管了嗎
是的,這個(gè)不用管的
好的,謝謝老師
好的,客氣,幫到你就好
老師,再打擾下,那個(gè)應(yīng)交稅費(fèi)-減免稅那塊在貸方了,怎么把他弄平呢
你去年12月抵減的時(shí)候,借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—減免稅? 貸:管理費(fèi)用啊
12月沒(méi)做抵減,12月做了結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)里,結(jié)轉(zhuǎn)平了,1月份應(yīng)該怎么做?
你12月是怎么賬務(wù)處理的