借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—銷項稅? 貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—進(jìn)項稅?,應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—減免稅 應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅 借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅? 貸:應(yīng)交稅費—未交增值稅
12月增值稅未結(jié)轉(zhuǎn),稅盤440元計入了管理費用,年底結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤了,1月份報稅時候抵扣了440這一部分,交了剩下部分增值稅,我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做分錄呢
老師,請問去年稅控服務(wù)費440,之前會計做了稅費抵減分錄(借:未交增值稅 貸:減免稅款),但去年當(dāng)月并沒有在申報時填報(實際就是做了賬,并沒有扣掉440)。這個月開了票,我想把440給抵扣了,會計分錄上需要怎么處理?如何把去年轉(zhuǎn)到未交增值稅的440變成減免稅款,在這個月入賬。需要涉及以前年度損益嗎。麻煩老師解答一下
老師,問下在今年1月份,做了一筆福利費的分錄,借:管理費用-福利費 借:應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅額 貸:庫存現(xiàn)金 ,當(dāng)時沒有做進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,抵扣了稅,這個月我需要把這個進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出,那現(xiàn)在分錄該怎么做?
12月份的進(jìn)項稅7284214.48元,銷項稅額7512950.19元,未交增值稅-218948.03元,12月應(yīng)交未交的填值稅9787.68元,1月份又多扣了,扣了20077.80元的增值稅,多扣了10290.12元,在2月份申報完退回,這些每一步分錄該怎么做?請問,結(jié)轉(zhuǎn),繳納,退回的分錄。
您好,老師,2022年3-4月份我做過2個月的這個分錄,當(dāng)時做的結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項的分錄是這樣借:行應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費~待認(rèn)證未抵扣稅費 貸:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~進(jìn)項稅額 當(dāng)時做的結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅的分錄是這樣:借,應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅~銷項稅額 貸:應(yīng)交稅費~應(yīng)交增值稅 ~轉(zhuǎn)出未交增值稅 后面5-11月做的分錄又是我2圖寫1的分錄,不是每月結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項銷項,部長說不讓那樣做,當(dāng)時3.4月份的分錄我也沒改,那我現(xiàn)在12月份了,怎么怎么做呢???金額怎么取呢,
老師,請問我們單位建飛灰固化物填埋場。那這個項目產(chǎn)生的森林植被恢復(fù)費、水土保持方案編制服務(wù)費、勘察費、水土保持補償費、耕地占用稅。這些費用都要入在建工程科目嗎?等項目完工了在一起轉(zhuǎn)固是嗎?
公司給臨時工發(fā)工資,需要購買社保和申報個稅么?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
老師,你好,請問什么情況下需要繳納印花稅呢?我們是做軟件開發(fā),教育培訓(xùn)方面的。只是簽訂的銷售合同需要交還是說只要是開了發(fā)票的就要交
一家小規(guī)模納稅人的公司在2023年6月購買了一輛46800元的摩托車,入固定資產(chǎn),并在2023年7月一次性折舊完,在2025年把這輛車摩托車賣了2000元,并開具了一張二手車銷售發(fā)票,請問賣了這2000元是否要報增值稅和企業(yè)所得稅?分錄怎么做?
老師工會經(jīng)費為什么是非稅收入,企業(yè)有這筆收入嗎,
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
自己名下住宅用于營業(yè)執(zhí)照經(jīng)營場所,需要繳納房產(chǎn)稅及土地使用稅嗎
小微企業(yè)工費經(jīng)費需要繳納嗎
老師,新公司,還沒有員工,個稅零申報報法人嗎
這個是做到1月份的賬里嗎,440那個管理費用12月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)了,1月份應(yīng)該怎么做呢,減免稅和這個管理費用是不是做重復(fù)了
是的,這個是做到1月里面的
那12月已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)的管理費用440就不用管了嗎
是的,這個不用管的
好的,謝謝老師
好的,客氣,幫到你就好
老師,再打擾下,那個應(yīng)交稅費-減免稅那塊在貸方了,怎么把他弄平呢
你去年12月抵減的時候,借:應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅—減免稅? 貸:管理費用啊
12月沒做抵減,12月做了結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤里,結(jié)轉(zhuǎn)平了,1月份應(yīng)該怎么做?
你12月是怎么賬務(wù)處理的